Анализ финансового состояния АО «Уралэлектромедь» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Уралэлектромедь»

АО «Уралэлектромедь» создано как юридическое лицо в соответствии с законодательством Российской Федерации о приватизации государственных и муниципальных предприятий, иным действующим законодательством Российской Федерации, и зарегистрировано в установленном порядке 23 декабря 1992 года Постановлением Главы Администрации г. Верхняя Пышма № 1239. Общество является правопреемником товарищества с ограниченной ответственностью «Комбинат Уралэлектромедь».

Целью АО «Уралэлектромедь» является извлечение прибыли.

АО «Уралэлектромедь» осуществляет, в том числе следующие основные виды деятельности:

  • производство и реализация на внутреннем и внешнем рынках продукции производственно-технического назначения из цветных и черных металлов, драгоценных, редких и рассеянных металлов из первичного и вторичного сырья, а также товаров народного потребления;
  • расширение сферы деятельности Общества за счет диверсификации - повышения качества и расширения ассортимента выпускаемой продукции и круга оказываемых услуг;
  • инженерное обеспечение производства, организация выполнения ремонтов, а при необходимости и соответствующих проектно-конструкторских работ;
  • выполнение строительно-монтажных, ремонтных, строительных и пуско-наладочных работ;
  • организация и изучение конъюнктуры рынка в направлениях, представляющих интерес для Общества, и развития производства конкурентоспособных видов продукции;
  • оказание производственных, посреднических, информационных, торгово-посреднических, рекламных и иных сервисных услуг предприятиям, организациям и населению;
  • производство сельскохозяйственной продукции;
  • разработка средств автоматизации, в том числе, автоматизированных систем управления технологическими процессами;
  • наладка контрольно-измерительных приборов и средств автоматизации;
  • предоставление услуг связи;
  • утилизация, складирование, перемещение, размещение, захоронение, уничтожение промышленных и иных отходов (материалов, веществ).

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралэлектромедь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралэлектромедь»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Уралэлектромедь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Уралэлектромедь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралэлектромедь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралэлектромедь» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Уралэлектромедь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Уралэлектромедь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Уралэлектромедь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Уралэлектромедь»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Уралэлектромедь»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Уралэлектромедь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралэлектромедь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Уралэлектромедь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Уралэлектромедь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Уралэлектромедь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Уралэлектромедь» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Уралэлектромедь» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы437 174400 495360 533201 733
Результаты исследований и разработок4 06211 3505 9077 692
Нематериальные поисковые активы153 546159 810175 175162 400
Основные средства20 865 73124 087 46024 568 58624 716 565
Доходные вложения в материальные активы244 228242 666603 736617 153
Финансовые вложения3 351 9123 411 6593 464 7132 691 926
Отложенные налоговые активы113 590154 503191 149203 266
Прочие внеоборотные активы47 01270 516150 3621 321 364
Всего по разделу 125 217 25528 538 45929 520 16129 922 099
2. Оборотные активы
Запасы7 428 7926 888 8799 957 01713 073 244
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям160 639572 22739 283463 233
краткосрочная дебиторская задолженность6 125 1474 120 4554 914 7135 538 343
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)552 627000
Денежные средства и денежные эквиваленты315 3661 763 229459 383642 874
Прочие оборотные активы7 3296 0227 0126 242
Всего по разделу 214 589 90013 350 81215 377 40819 723 936
Баланс39 807 15541 889 27144 897 56949 646 035
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 0715 0715 0715 071
Переоценка внеоборотных активов1 079 5961 071 9491 060 8221 059 775
Резервный капитал254254254254
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)27 547 87126 855 18126 059 24726 268 948
Всего по разделу 328 632 79227 932 45527 125 39427 334 048
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства2 427 2215 464 6134 748 3893 764 102
Отложенные налоговые обязательства545 174553 612723 355752 323
Прочие обязательства0073 0310
Итого по разделу 42 972 3956 018 2255 544 7754 516 425
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства4 761 0263 517 4656 621 13910 569 766
Кредиторская задолженность3 182 7364 146 2125 307 9195 476 743
Доходы будущих периодов1 3641 6408424 839
Оценочные обязательства256 842273 274297 500291 248
Прочие обязательства0001 452 966
Всего по разделу 58 201 9687 938 59112 227 40017 795 562
Баланс39 807 15541 889 27144 897 56949 646 035

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка37 169 78242 268 13146 863 168
Себестоимость(30 674 034)(36 672 424)(42 211 919)
Валовая прибыль (убыток)6 495 7485 595 7074 651 249
Коммерческие расходы(579 426)(576 776)(430 004)
Управленческие расходы(3 115 530)(3 470 536)(3 468 324)
Прибыль (убыток) от продаж2 800 7921 548 395752 921
Доходы от участия в других организациях(0)2 1123 990
Проценты к получению81 75560 72643 756
Проценты к уплате(635 836)(542 112)(572 130)
Прочие доходы3 057 2704 893 5745 367 937
Прочие расходы(3 315 755)(6 521 201)(4 809 288)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 988 226(558 506)787 186
Текущий налог на прибыль(718 997)(112 927)(570 685)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(288 877)(357 725)(430 099)
Изменение отложенных налоговых обязательств(8 438)(169 743)(28 968)
Изменение отложенных налоговых активов40 91336 64612 117
Прочее(2 028)(2 530)15
Чистая прибыль (убыток)1 299 676(807 060)199 665

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------