Анализ финансового состояния ПАО «СинТЗ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «СинТЗ»

Публичное акционерное общество «Синарский трубный завод» (ПАО «СинТЗ») – российское предприятие чёрной металлургии. Относится к трубным заводам «Большой восьмёрки», крупное специализированное предприятие по производству стальных и чугунных труб.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «СинТЗ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «СинТЗ»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «СинТЗ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «СинТЗ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «СинТЗ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «СинТЗ» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «СинТЗ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «СинТЗ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «СинТЗ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «СинТЗ»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «СинТЗ»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «СинТЗ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ПАО «СинТЗ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «СинТЗ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «СинТЗ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «СинТЗ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «СинТЗ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы19 87517 11215 16515 436
Результаты исследований и разработок35 01340 15141 08637 574
Основные средства6 656 2766 900 7227 338 6887 704 078
Доходные вложения в материальные активы95 40894 15993 23891 952
Финансовые вложения2 540 6932 540 6932 957 8654 187 411
Отложенные налоговые активы86 212111 118930 8421 625 670
Прочие внеоборотные активы34 44173 09949 473130 380
Всего по разделу 19 467 9189 777 05411 426 35713 792 501
2. Оборотные активы
Запасы4 008 8276 072 4936 083 8087 468 985
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям61 884181 76247 06643 573
краткосрочная дебиторская задолженность11 796 13914 260 52812 653 6522 800 574
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)101 5172 500 0002 160 0002 618 300
Денежные средства и денежные эквиваленты4 0734 519497947
Прочие оборотные активы224 603179 388166 988118 527
Всего по разделу 216 197 04323 198 69021 112 01113 050 906
Баланс25 664 96132 975 74432 538 36826 843 407
3. Капитал и резервы
Уставный капитал409 211409 211409 211409 211
Собственные акции, выкупленные у акционеров000-51 585
Переоценка внеоборотных активов835 852834 055827 539816 042
Добавочный капитал (без переоценки)106 789106 789106 789106 789
Резервный капитал20 46020 46020 46020 460
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)11 198 31011 015 4656 230 7065 029 343
Всего по разделу 312 570 62212 385 9807 594 7056 330 260
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства7 940 0007 940 0007 000 0007 000 000
Отложенные налоговые обязательства351 800398 064402 673437 730
Оценочные обязательства128 508139 426155 342168 196
Прочие обязательства056 67428 6240
Итого по разделу 48 420 3088 534 1647 586 6397 605 926
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства158 74865 6991 946 214946 214
Кредиторская задолженность4 296 25711 634 49315 171 94711 719 320
Оценочные обязательства219 026355 408238 863241 687
Всего по разделу 54 674 03112 055 60017 357 02412 907 221
Баланс25 664 96132 975 74432 538 36826 843 407

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка37 595 81744 587 86847 773 332
Себестоимость(31 705 963)(38 738 235)(38 374 199)
Валовая прибыль (убыток)5 889 8545 849 6339 399 133
Коммерческие расходы(1 632 390)(1 981 400)(2 087 621)
Управленческие расходы(1 717 107)(1 878 358)(1 985 717)
Прибыль (убыток) от продаж2 540 3571 989 8755 325 795
Доходы от участия в других организациях(0)(0)6
Проценты к получению243 059289 956404 072
Проценты к уплате(881 784)(791 564)(686 527)
Прочие доходы436 603398 691615 659
Прочие расходы(589 919)(4 615 573)(3 873 861)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 748 316(2 728 615)1 785 144
Текущий налог на прибыль(370 788)(307 067)(1 061 297)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)42 80138 37844 457
Изменение отложенных налоговых обязательств(46 256)(4 609)(35 057)
Изменение отложенных налоговых активов24 983819 723694 869
Прочее(731)(798)(41)
Чистая прибыль (убыток)1 355 524(2 221 366)1 383 618

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------