Анализ финансового состояния ПАО «СинТЗ» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «СинТЗ»

Публичное акционерное общество «Синарский трубный завод» (ПАО «СинТЗ») – российское предприятие чёрной металлургии. Относится к трубным заводам «Большой восьмёрки», крупное специализированное предприятие по производству стальных и чугунных труб.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «СинТЗ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «СинТЗ»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «СинТЗ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «СинТЗ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «СинТЗ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «СинТЗ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «СинТЗ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «СинТЗ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «СинТЗ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «СинТЗ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ПАО «СинТЗ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «СинТЗ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «СинТЗ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «СинТЗ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «СинТЗ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «СинТЗ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «СинТЗ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «СинТЗ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ПАО «СинТЗ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы17 11215 16515 43613 808
Результаты исследований и разработок40 15141 08637 57430 655
Основные средства6 900 7227 338 6887 704 0787 974 869
Доходные вложения в материальные активы94 15993 23891 95290 447
Финансовые вложения2 540 6932 957 8654 187 4112 687 411
Отложенные налоговые активы111 118930 8421 625 6701 778 256
Прочие внеоборотные активы73 09949 473130 38046 072
Всего по разделу 19 777 05411 426 35713 792 50112 621 518
2. Оборотные активы
Запасы6 072 4936 083 8087 468 9858 918 579
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям181 76247 06643 5730
краткосрочная дебиторская задолженность14 260 52812 653 6522 800 5745 846 679
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 500 0002 160 0002 618 3004 437 300
Денежные средства и денежные эквиваленты4 519497947774
Прочие оборотные активы179 388166 988118 52791 830
Всего по разделу 223 198 69021 112 01113 050 90619 295 162
Баланс32 975 74432 538 36826 843 40731 916 680
3. Капитал и резервы
Уставный капитал409 211409 211409 211409 211
Собственные акции, выкупленные у акционеров00-51 585-393
Переоценка внеоборотных активов834 055827 539816 042815 053
Добавочный капитал (без переоценки)106 789106 789106 789106 789
Резервный капитал20 46020 46020 46020 460
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)11 015 4656 230 7065 029 3436 588 367
Всего по разделу 312 385 9807 594 7056 330 2607 939 487
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства7 940 0007 000 0007 000 0007 000 000
Отложенные налоговые обязательства398 064402 673437 730477 651
Оценочные обязательства139 426155 342168 1960
Прочие обязательства56 67428 62400
Итого по разделу 48 534 1647 586 6397 605 9267 477 651
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства65 6991 946 214946 214945 240
Кредиторская задолженность11 634 49315 171 94711 719 32015 082 904
Оценочные обязательства355 408238 863241 687471 398
Всего по разделу 512 055 60017 357 02412 907 22116 499 542
Баланс32 975 74432 538 36826 843 40731 916 680

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка44 587 86847 773 33246 379 114
Себестоимость(38 738 235)(38 374 199)(38 523 461)
Валовая прибыль (убыток)5 849 6339 399 1337 855 653
Коммерческие расходы(1 981 400)(2 087 621)(1 861 909)
Управленческие расходы(1 878 358)(1 985 717)(1 948 701)
Прибыль (убыток) от продаж1 989 8755 325 7954 045 043
Доходы от участия в других организациях(0)6(0)
Проценты к получению289 956404 072397 884
Проценты к уплате(791 564)(686 527)(622 174)
Прочие доходы398 691615 659629 286
Прочие расходы(4 615 573)(3 873 861)(565 834)
Прибыль (убыток) до налогообложения(2 728 615)1 785 1443 884 205
Текущий налог на прибыль(307 067)(1 061 297)(809 923)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)38 37844 457(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(4 609)(35 057)(0)
Изменение отложенных налоговых активов819 723694 869(0)
Прочее(798)(41)(792)
Чистая прибыль (убыток)(2 221 366)1 383 6183 073 490

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------