Анализ финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Уралмашзавод»

ПАО «Уралмашзавод» – один из лидеров российского рынка оборудования для металлургии, горнодобывающей промышленности, промышленности строительных материалов и энергетики. Стратегия развития компании предусматривает создание машиностроительного предприятия мирового уровня, которое сможет комплексно обеспечивать потребности заказчиков в оборудовании.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралмашзавод»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралмашзавод»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Уралмашзавод»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Уралмашзавод»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралмашзавод» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралмашзавод» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Уралмашзавод»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Уралмашзавод»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Уралмашзавод»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Уралмашзавод»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Уралмашзавод»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Уралмашзавод»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Уралмашзавод» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы19 76813 57588 60883 363
Результаты исследований и разработок97 335184 270344 814179 962
Основные средства7 015 8237 095 4538 012 2848 206 698
Доходные вложения в материальные активы78 166234 132206 354275 029
Финансовые вложения73 33178 17391 65996 185
Отложенные налоговые активы2 668 2652 821 4232 791 8471 231 038
Прочие внеоборотные активы30 987289 46386 78768 387
Всего по разделу 19 983 67510 716 48911 622 35310 140 662
2. Оборотные активы
Запасы4 937 0524 305 4784 464 42010 795 479
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям38 35637 68715 9451 100
краткосрочная дебиторская задолженность5 466 0108 986 61912 521 69712 136 959
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)107 600107 60041 39038 390
Денежные средства и денежные эквиваленты147 129987 4591 242 1721 366 000
Прочие оборотные активы196 384194 76056 056260 740
Всего по разделу 210 892 53114 619 60318 341 68024 598 668
Баланс20 876 20625 336 09229 964 03334 739 330
3. Капитал и резервы
Уставный капитал80 29180 29180 29180 291
Переоценка внеоборотных активов3 318 2573 574 9153 672 9523 876 652
Добавочный капитал (без переоценки)9 106 5129 106 5129 106 5129 106 512
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(15 247 608)(16 084 368)(16 379 452)(19 794 459)
Всего по разделу 3-2 742 548-3 322 650-3 519 697-6 731 004
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства3 747 8294 813 16917 198 9049 928 694
Отложенные налоговые обязательства523 282520 774504 584661 969
Оценочные обязательства42 19845 815111 16588 525
Прочие обязательства143 950311 72086 860127 381
Итого по разделу 44 457 2595 691 47817 901 51310 806 569
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства17 084 83820 787 19412 995 76727 386 446
Кредиторская задолженность1 763 9801 899 3122 247 6852 775 371
Доходы будущих периодов104846454
Оценочные обязательства270 855237 999277 300261 778
Прочие обязательства41 71842 67561 401240 116
Всего по разделу 519 161 49522 967 26415 582 21730 663 765
Баланс20 876 20625 336 09229 964 03334 739 330

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка8 271 66610 090 1946 901 045
Себестоимость(6 436 043)(7 565 480)(5 014 188)
Валовая прибыль (убыток)1 835 6232 524 7141 886 857
Коммерческие расходы(334 475)(384 172)(306 201)
Управленческие расходы(673 289)(738 014)(808 700)
Прибыль (убыток) от продаж827 8591 402 528771 956
Доходы от участия в других организациях19 57624 123(0)
Проценты к получению85 15840 72355 214
Проценты к уплате(1 598 260)(1 765 779)(1 893 277)
Прочие доходы410 073778 134704 111
Прочие расходы(697 328)(759 584)(1 343 386)
Прибыль (убыток) до налогообложения(952 922)(279 855)(1 705 382)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)34 941(67 378)(68 981)
Изменение отложенных налоговых обязательств2 48516 154(184 758)
Изменение отложенных налоговых активов153 159(29 576)456 854
Прочее(2 665)(3 787)(1 991 443)
Чистая прибыль (убыток)(799 943)(297 064)(3 424 729)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------