Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» (2017-2019 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ПАО «Уралмашзавод»
ПАО «Уралмашзавод» – один из лидеров российского рынка оборудования для металлургии, горнодобывающей промышленности, промышленности строительных материалов и энергетики. Стратегия развития компании предусматривает создание машиностроительного предприятия мирового уровня, которое сможет комплексно обеспечивать потребности заказчиков в оборудовании.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралмашзавод»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралмашзавод»
Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Уралмашзавод»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Уралмашзавод»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралмашзавод» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралмашзавод» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Уралмашзавод»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Уралмашзавод»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг.
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Уралмашзавод»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Уралмашзавод»
Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Уралмашзавод»
Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Уралмашзавод»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Лисса
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Спрингейта
Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 25 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралмашзавод» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ПАО «Уралмашзавод» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.
Данные из отчетности ПАО «Уралмашзавод» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 19 768 | 13 575 | 88 608 | 83 363 |
Результаты исследований и разработок | 97 335 | 184 270 | 344 814 | 179 962 |
Основные средства | 7 015 823 | 7 095 453 | 8 012 284 | 8 206 698 |
Доходные вложения в материальные активы | 78 166 | 234 132 | 206 354 | 275 029 |
Финансовые вложения | 73 331 | 78 173 | 91 659 | 96 185 |
Отложенные налоговые активы | 2 668 265 | 2 821 423 | 2 791 847 | 1 231 038 |
Прочие внеоборотные активы | 30 987 | 289 463 | 86 787 | 68 387 |
Всего по разделу 1 | 9 983 675 | 10 716 489 | 11 622 353 | 10 140 662 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 4 937 052 | 4 305 478 | 4 464 420 | 10 795 479 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 38 356 | 37 687 | 15 945 | 1 100 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 5 466 010 | 8 986 619 | 12 521 697 | 12 136 959 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 107 600 | 107 600 | 41 390 | 38 390 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 147 129 | 987 459 | 1 242 172 | 1 366 000 |
Прочие оборотные активы | 196 384 | 194 760 | 56 056 | 260 740 |
Всего по разделу 2 | 10 892 531 | 14 619 603 | 18 341 680 | 24 598 668 |
Баланс | 20 876 206 | 25 336 092 | 29 964 033 | 34 739 330 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 80 291 | 80 291 | 80 291 | 80 291 |
Переоценка внеоборотных активов | 3 318 257 | 3 574 915 | 3 672 952 | 3 876 652 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 9 106 512 | 9 106 512 | 9 106 512 | 9 106 512 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (15 247 608) | (16 084 368) | (16 379 452) | (19 794 459) |
Всего по разделу 3 | -2 742 548 | -3 322 650 | -3 519 697 | -6 731 004 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 3 747 829 | 4 813 169 | 17 198 904 | 9 928 694 |
Отложенные налоговые обязательства | 523 282 | 520 774 | 504 584 | 661 969 |
Оценочные обязательства | 42 198 | 45 815 | 111 165 | 88 525 |
Прочие обязательства | 143 950 | 311 720 | 86 860 | 127 381 |
Итого по разделу 4 | 4 457 259 | 5 691 478 | 17 901 513 | 10 806 569 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 17 084 838 | 20 787 194 | 12 995 767 | 27 386 446 |
Кредиторская задолженность | 1 763 980 | 1 899 312 | 2 247 685 | 2 775 371 |
Доходы будущих периодов | 104 | 84 | 64 | 54 |
Оценочные обязательства | 270 855 | 237 999 | 277 300 | 261 778 |
Прочие обязательства | 41 718 | 42 675 | 61 401 | 240 116 |
Всего по разделу 5 | 19 161 495 | 22 967 264 | 15 582 217 | 30 663 765 |
Баланс | 20 876 206 | 25 336 092 | 29 964 033 | 34 739 330 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 8 271 666 | 10 090 194 | 6 901 045 |
Себестоимость | (6 436 043) | (7 565 480) | (5 014 188) |
Валовая прибыль (убыток) | 1 835 623 | 2 524 714 | 1 886 857 |
Коммерческие расходы | (334 475) | (384 172) | (306 201) |
Управленческие расходы | (673 289) | (738 014) | (808 700) |
Прибыль (убыток) от продаж | 827 859 | 1 402 528 | 771 956 |
Доходы от участия в других организациях | 19 576 | 24 123 | (0) |
Проценты к получению | 85 158 | 40 723 | 55 214 |
Проценты к уплате | (1 598 260) | (1 765 779) | (1 893 277) |
Прочие доходы | 410 073 | 778 134 | 704 111 |
Прочие расходы | (697 328) | (759 584) | (1 343 386) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | (952 922) | (279 855) | (1 705 382) |
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы) | 34 941 | (67 378) | (68 981) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2 485 | 16 154 | (184 758) |
Изменение отложенных налоговых активов | 153 159 | (29 576) | 456 854 |
Прочее | (2 665) | (3 787) | (1 991 443) |
Чистая прибыль (убыток) | (799 943) | (297 064) | (3 424 729) |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)