Анализ финансового состояния АО «Завод Элекон» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Завод Элекон»

АО «Завод Элекон» - это головное предприятие России по разработке и производству электрических соединителей и кабельных сборок. АО «Завод Элекон» изготавливает свыше 75 типов соединителей, включая 40 000 типономиналов с числом контактов от 1 до 128, для авиационной, железнодорожной, наземной и прочей техники. Система качества сертифицирована по ГОСТ Р ИСО 9001-2015, соответствует требованиям ГОСТ РВ 0015-002-2012 и ЭС РД 009-2014. В номенклатуру выпускаемых соединителей входят следующие типы: 2РМТ, 2РТТ, СШР, ОНП-ЖИ-8, РПС1, РРМ46,47, РБН1,2, СНП382, СНЦ127, ОНЦ-БС, СНЦ150, СНЦ23,232, 233, МР1, СП397, СНЦ146, СНЦ144К, ВВТ, 5Р, соединители со встроенными фильтр-контактами, а также кабельные сборки. Широкая номенклатура и качество продукции удовлетворяют требованиям разработчиков и изготовителей объектов, аппаратуры и приборов.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Завод Элекон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Завод Элекон»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Завод Элекон» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Завод Элекон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Завод Элекон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Завод Элекон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Завод Элекон» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Завод Элекон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Завод Элекон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Завод Элекон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Завод Элекон»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Завод Элекон»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Завод Элекон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод Элекон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Завод Элекон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Завод Элекон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Завод Элекон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Завод Элекон» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Завод Элекон» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы4 528302113
Результаты исследований и разработок13 40416 5903 4042 011
Основные средства1 772 1904 899 8071 692 3001 768 902
Финансовые вложения3 841 5933 703 8084 318 6853 750 836
Отложенные налоговые активы10 4928 80215 61015 420
Всего по разделу 15 642 2078 629 0376 030 0205 537 182
2. Оборотные активы
Запасы1 207 8661 634 4632 087 3741 707 359
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям11 665367 20015 82518 495
краткосрочная дебиторская задолженность1 479 3481 980 0142 276 3194 012 123
Денежные средства и денежные эквиваленты675 6331 150 1621 287 7631 363 180
Всего по разделу 23 374 5125 131 8395 667 2817 101 157
Баланс9 016 71913 760 87611 697 30112 638 339
3. Капитал и резервы
Уставный капитал106 625106 625106 625106 625
Добавочный капитал (без переоценки)44 56044 56044 56044 560
Резервный капитал8 8798 8798 8798 879
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)5 960 6063 720 4225 422 9567 030 026
Всего по разделу 36 120 6703 880 4865 583 0207 190 090
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства711 1251 671 2002 236 2002 000 000
Отложенные налоговые обязательства050 77148 29944 993
Прочие обязательства03 106 30900
Итого по разделу 4711 1254 828 2802 284 4992 044 993
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность2 172 1365 029 4923 781 0413 342 001
Доходы будущих периодов1 2741 2741 2740
Оценочные обязательства11 51421 34447 46761 255
Всего по разделу 52 184 9245 052 1103 829 7823 403 256
Баланс9 016 71913 760 87611 697 30112 638 339

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка6 206 4407 027 0555 971 211
Себестоимость(3 216 685)(3 570 471)(3 077 636)
Валовая прибыль (убыток)2 989 7553 456 5842 893 575
Коммерческие расходы(24 892)(35 686)(27 448)
Управленческие расходы(916 737)(941 838)(949 046)
Прибыль (убыток) от продаж2 048 1262 479 0601 917 081
Проценты к получению5 4332 9701 923
Проценты к уплате(72 378)(65 734)(9 600)
Прочие доходы1 219 8553 294 2882 614 647
Прочие расходы(702 490)(3 518 420)(2 518 899)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 498 5462 192 1642 005 152
Текущий налог на прибыль(409 711)(498 910)(401 198)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(42 857)(102 970)2 948
Изменение отложенных налоговых обязательств(39 702)2 4723 306
Изменение отложенных налоговых активов1 1656 808(190)
Прочее(2)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)2 050 2961 702 5341 607 070

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------