Анализ финансового состояния ООО «Транснефть - Дальний Восток» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Транснефть - Дальний Восток»

ООО «Транснефть – Дальний Восток» зарегистрирована 30 июля 2009 г.

Юридический адрес: 680020, Хабаровский край, город Хабаровск, улица Запарина, 1.

ИНН 2724132118, ОГРН 1092724004944, ОКПО 62202458.

Основным видом деятельности является «Транспортирование по трубопроводам нефти».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Транснефть - Дальний Восток»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Транснефть - Дальний Восток» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Транснефть - Дальний Восток» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Транснефть - Дальний Восток» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы196 970131 51456 47160 556
Результаты исследований и разработок5351 5049 17625 624
Основные средства229 530 193249 155 508270 042 658276 155 770
Доходные вложения в материальные активы2 456 6442 571 8012 579 7832 382 394
Финансовые вложения2 217 2732 105 6202 537 61154
Отложенные налоговые активы61 016 614101 20191 197120 805
Прочие внеоборотные активы15 253 07915 249 19116 238 66717 070 318
Всего по разделу 1310 671 308269 316 339291 555 563295 815 521
2. Оборотные активы
Запасы2 481 2342 472 9591 903 5951 565 881
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям8 64910 60626 63214 745
краткосрочная дебиторская задолженность5 512 2311 603 3138 726 02517 253 732
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)94 826 2757 677 0833 565 5793 279 942
Денежные средства и денежные эквиваленты22 86861 10832 91426 732
Прочие оборотные активы4 4972 8999 9501 466
Всего по разделу 2102 855 75411 848 05314 286 56522 172 021
Баланс413 527 062281 164 392305 842 128317 987 542
3. Капитал и резервы
Уставный капитал107 594 204122 015 736124 347 975124 347 975
Переоценка внеоборотных активов30 359 16436 522 92144 279 81350 575 671
Добавочный капитал (без переоценки)29 958 62529 958 62529 958 62529 958 625
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)28 430 78129 426 01030 835 32230 966 751
Всего по разделу 3196 342 774217 923 292229 421 735235 849 022
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства149 347 27947 296 07363 424 59466 296 400
Отложенные налоговые обязательства57 099 2026 056 6656 482 6889 596 906
Оценочные обязательства52 30654 33149 22562 947
Прочие обязательства025 1226 7193 377
Итого по разделу 4206 498 78753 432 19169 963 22675 959 630
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства727 491149 119261 054272 801
Кредиторская задолженность9 102 9238 617 9245 030 9484 595 344
Доходы будущих периодов1 7544671 0031 264
Оценочные обязательства853 3331 041 1711 163 5691 309 216
Прочие обязательства0228593265
Всего по разделу 510 685 5019 808 9096 457 1676 178 890
Баланс413 527 062281 164 392305 842 128317 987 542

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка35 771 45834 074 18537 171 159
Себестоимость(24 228 725)(25 739 139)(27 934 346)
Валовая прибыль (убыток)11 542 7338 335 0469 236 813
Коммерческие расходы(0)(213)(0)
Управленческие расходы(7 348 876)(7 297 370)(7 086 727)
Прибыль (убыток) от продаж4 193 8571 037 4632 150 086
Доходы от участия в других организациях71191(0)
Проценты к получению1 425 795282 561153 813
Проценты к уплате(3 793 134)(689 560)(1 095 270)
Прочие доходы109 030 1569 621 9331 457 971
Прочие расходы(108 891 042)(7 916 801)(1 748 296)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 965 7032 335 787918 304
Текущий налог на прибыль(9)(533 333)(0)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(0)(477 349)(2 886 536)
Изменение отложенных налоговых обязательств50 831 153(423 162)(3 100 046)
Изменение отложенных налоговых активов(60 694 114)12 00229 849
Прочее8 891 8385 8402 277 196
Чистая прибыль (убыток)994 5711 397 134125 303

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------