Анализ финансового состояния АО «НПК «Дедал» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «НПК «Дедал»

АО «Научно-производственный комплекс «Дедал» – одно из ведущих предприятий России по разработке, производству приборов и систем для комплексов технических средств физической защиты объектов особой важности и повышенной опасности как гражданского, так и военного назначения.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «НПК «Дедал»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «НПК «Дедал»

Рисунок 3 – Структура активов АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «НПК «Дедал»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «НПК «Дедал»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «НПК «Дедал» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «НПК «Дедал» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «НПК «Дедал»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «НПК «Дедал»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «НПК «Дедал»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «НПК «Дедал»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «НПК «Дедал» по европейской модели

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «НПК «Дедал»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «НПК «Дедал»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «НПК «Дедал» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «НПК «Дедал» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «НПК «Дедал» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «НПК «Дедал» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «НПК «Дедал» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «НПК «Дедал» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы4779121 0221 166
Результаты исследований и разработок8 3865 8753 9161 958
Основные средства21 088113 701358 672409 645
Прочие внеоборотные активы0016 68017 471
Всего по разделу 129 951120 488380 290430 240
2. Оборотные активы
Запасы103 807141 294242 515455 898
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1726 66537 196650
краткосрочная дебиторская задолженность465 829500 139387 780359 830
Денежные средства и денежные эквиваленты123 340175 690133 0112 033
Прочие оборотные активы25 05466 1206 40444 195
Всего по разделу 2718 202889 908806 906862 606
Баланс748 1531 010 3961 187 1961 292 846
3. Капитал и резервы
Уставный капитал175 588175 588175 588175 588
Добавочный капитал (без переоценки)27 16627 16627 16627 166
Резервный капитал8 7798 7798 7798 779
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)54 45755 83856 95357 876
Всего по разделу 3265 990267 371268 486269 409
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства1 5323 5435 4907 087
Итого по разделу 41 5323 5435 4907 087
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства130 200103 178791 059696 154
Кредиторская задолженность333 271618 417116 311317 403
Оценочные обязательства17 16017 8875 8502 793
Всего по разделу 5480 631739 482913 2201 016 350
Баланс748 1531 010 3961 187 1961 292 846

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка834 414888 735428 281
Себестоимость(698 970)(734 547)(359 776)
Валовая прибыль (убыток)135 444154 18868 505
Коммерческие расходы(9 923)(14 535)(12 949)
Управленческие расходы(82 357)(81 672)(66 551)
Прибыль (убыток) от продаж43 16457 981(10 995)
Проценты к получению474283233
Проценты к уплате(29 475)(24 337)(40 975)
Прочие доходы81 26677 918134 622
Прочие расходы(73 739)(108 345)(79 982)
Прибыль (убыток) до налогообложения21 6903 5002 903
Текущий налог на прибыль(3 436)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(9 455)4 3254 453
Изменение отложенных налоговых активов7 444(6 271)(6 049)
Прочее(14 612)(31)(3)
Чистая прибыль (убыток)1 6311 5231 304

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------