Анализ финансового состояния ООО «Ржевкирпич» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Ржевкирпич»

Ржевский кирпичный завод (ООО «Ржевкирпич») – это многопрофильное предприятие, которое занимается производством строительных материалов уже более 160 лет. Среди продукции выпускаемой заводом – строительный керамический полнотелый кирпич марок М100, М125, М150 ГОСТ 530-2012.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Ржевкирпич»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Ржевкирпич»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Ржевкирпич»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Ржевкирпич»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Ржевкирпич» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Ржевкирпич» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Ржевкирпич»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Ржевкирпич»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Ржевкирпич»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Ржевкирпич»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Ржевкирпич»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Ржевкирпич»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ржевкирпич» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Ржевкирпич» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Ржевкирпич» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Ржевкирпич» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Ржевкирпич» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ООО «Ржевкирпич» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства36 62129 25322 521130 797
Финансовые вложения18 47418 47418 474254
Отложенные налоговые активы8 13115 09822 10427 814
Прочие внеоборотные активы563390
Всего по разделу 163 28262 85863 108158 865
2. Оборотные активы
Запасы12 76225 44321 98130 465
краткосрочная дебиторская задолженность12 1051 5931 80712 686
Денежные средства и денежные эквиваленты4981 7556201 920
Прочие оборотные активы23 53133 04149 815139
Всего по разделу 248 89661 83274 22345 210
Баланс112 178124 690137 331204 075
3. Капитал и резервы
Уставный капитал20 31420 31420 31420 314
Резервный капитал2 7212 7212 7212 721
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)40 0439 892(32 162)(61 783)
Всего по разделу 363 07832 927-9 127-38 748
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0024 07478 359
Отложенные налоговые обязательства1 8373 5293 3393 741
Итого по разделу 41 8373 52927 41382 100
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства026 00050 37648 972
Кредиторская задолженность44 97758 83267 53815 476
Оценочные обязательства2 2863 4021 1311 880
Прочие обязательства00094 395
Всего по разделу 547 26388 234119 045160 723
Баланс112 178124 690137 331204 075

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка63 15054 79277 053
Себестоимость(69 216)(57 363)(75 098)
Валовая прибыль (убыток)(6 066)(2 571)1 955
Коммерческие расходы(3 511)(7 098)(4 297)
Прибыль (убыток) от продаж(9 577)(9 669)(2 342)
Проценты к уплате(746)(5 008)(8 204)
Прочие доходы4 2373 9093 046
Прочие расходы(29 339)(38 482)(42 018)
Прибыль (убыток) до налогообложения(35 425)(49 250)(49 518)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(0)(2 653)(3 965)
Изменение отложенных налоговых обязательств(1 693)19059
Изменение отложенных налоговых активов6 9677 0065 879
Чистая прибыль (убыток)(30 151)(42 054)(43 580)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------