Анализ финансового состояния ОАО «Компания Импульс» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ОАО «Компания Импульс»

ОАО «Компания Импульс» действует с 6 сентября 1993 г.

ИНН 2311015116, ОГРН 1022301172068, ОКПО 08846146.

Основным видом деятельности является «Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений».

Адрес: 350072, Краснодарский край, город Краснодар, Московская улица, дом 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Компания Импульс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Компания Импульс»

Рисунок 3 – Структура активов ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ОАО «Компания Импульс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ОАО «Компания Импульс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «Компания Импульс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «Компания Импульс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ОАО «Компания Импульс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ОАО «Компания Импульс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ОАО «Компания Импульс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ОАО «Компания Импульс»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ОАО «Компания Импульс» по европейской модели

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ОАО «Компания Импульс»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ОАО «Компания Импульс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Компания Импульс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ОАО «Компания Импульс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ОАО «Компания Импульс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ОАО «Компания Импульс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ОАО «Компания Импульс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ОАО «Компания Импульс» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства34 32735 48337 46849 995
Финансовые вложения01441 9201 700
Отложенные налоговые активы2 2351 9931 8692 625
Прочие внеоборотные активы0058219
Всего по разделу 136 56237 62041 31554 539
2. Оборотные активы
Запасы8591 2021 002828
краткосрочная дебиторская задолженность21 12631 98524 68176 234
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)140 059190 0000124 000
Денежные средства и денежные эквиваленты113 308100 177325 527179 610
Прочие оборотные активы554300
Всего по разделу 2275 407323 407351 210380 672
Баланс311 969361 027392 525435 211
3. Капитал и резервы
Уставный капитал77777777
Переоценка внеоборотных активов108 391108 391108 391108 391
Резервный капитал12121212
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)192 221239 316272 858316 564
Всего по разделу 3300 701347 796381 338425 044
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства1 4911 6571 9041 827
Итого по разделу 41 4911 6571 9041 827
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность9 55010 6028 1786 969
Оценочные обязательства2279721 1051 371
Всего по разделу 59 77711 5749 2838 340
Баланс311 969361 027392 525435 211

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка121 440106 412112 711
Себестоимость(37 263)(32 632)(40 634)
Валовая прибыль (убыток)84 17773 78072 077
Управленческие расходы(35 620)(36 714)(41 673)
Прибыль (убыток) от продаж48 55737 06630 404
Проценты к получению20 74718 01221 808
Прочие доходы3 7155 15928 987
Прочие расходы(13 540)(16 271)(25 978)
Прибыль (убыток) до налогообложения59 47943 96655 221
Текущий налог на прибыль(11 975)(10 421)(8 928)
Изменение отложенных налоговых обязательств(166)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(242)(0)(0)
Прочее(2)(3)(2 587)
Чистая прибыль (убыток)47 09433 54243 706

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------