Анализ финансового состояния ООО «ЛАЛ-АВТО» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ЛАЛ-АВТО»

ООО «ЛАЛ-АВТО» зарегистрировано 25 июня 2004 г.

ИНН 3907038957, ОГРН 1043902821050, ОКПО 71137547.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая лег-ковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами».

Адрес: 236039, Калининградская область, город Калининград, Железнодорожная улица, дом 60.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ЛАЛ-АВТО»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ЛАЛ-АВТО»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ЛАЛ-АВТО»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ЛАЛ-АВТО»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ЛАЛ-АВТО»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ЛАЛ-АВТО»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ЛАЛ-АВТО»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ЛАЛ-АВТО»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ЛАЛ-АВТО» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ЛАЛ-АВТО»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ЛАЛ-АВТО»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ЛАЛ-АВТО» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «ЛАЛ-АВТО» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ЛАЛ-АВТО» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы6000
Основные средства17 47216 10715 62014 396
Прочие внеоборотные активы089 93489 87675 000
Всего по разделу 117 478106 041105 49689 396
2. Оборотные активы
Запасы152 614217 118256 577272 367
краткосрочная дебиторская задолженность101 19913 05224 25624 922
Денежные средства и денежные эквиваленты9 70413 48325 87213 404
Прочие оборотные активы78239146175
Всего по разделу 2263 595243 892306 851310 868
Баланс281 073349 933412 347400 264
3. Капитал и резервы
Уставный капитал20 03220 03220 03220 032
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)174 143185 660241 446285 953
Всего по разделу 3194 175205 692261 478305 985
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства17 80530 00035 0000
Итого по разделу 417 80530 00035 0000
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2213 61011 28312 039
Кредиторская задолженность68 594106 996100 96978 034
Оценочные обязательства2783 6353 6174 206
Всего по разделу 569 093114 241115 86994 279
Баланс281 073349 933412 347400 264

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка632 986712 074705 137
Себестоимость(419 942)(447 172)(451 252)
Валовая прибыль (убыток)213 044264 902253 885
Коммерческие расходы(158 290)(168 304)(172 668)
Прибыль (убыток) от продаж54 75496 59881 217
Проценты к уплате(2 935)(5 009)(2 685)
Прочие доходы12 88921 25522 647
Прочие расходы(28 884)(34 355)(22 455)
Прибыль (убыток) до налогообложения35 82478 48978 724
Прочее(5 407)(6 503)(6 741)
Чистая прибыль (убыток)30 41771 98671 983

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------