Анализ финансового состояния АО «Предприятие «Трубопласткомплект» (АО «Предприятие «ТПК») (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Предприятие «ТПК»

АО «Предприятие «Трубопласткомплект» (АО «Предприятие «ТПК») действует с 25 ноября 1999 г.

ИНН 6662112290, ОГРН 1026605400722, ОКПО 52315919.

Основным видом деятельности является «Производство пласт-массовых изделий для упаковывания товаров».

Адрес: 623704, Свердловская область, город Березовский, улица Чапаева, дом 39/34.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Предприятие «ТПК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Предприятие «ТПК»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Предприятие «ТПК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Предприятие «ТПК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Предприятие «ТПК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Предприятие «ТПК» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Предприятие «ТПК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Предприятие «ТПК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Предприятие «ТПК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Предприятие «ТПК»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Предприятие «ТПК» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Предприятие «ТПК»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Предприятие «ТПК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Предприятие «ТПК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Предприятие «ТПК» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Предприятие «ТПК» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства27 34726 24221 13419 651
Финансовые вложения0004 929
Отложенные налоговые активы0379132
Прочие внеоборотные активы47600624
Всего по разделу 127 82326 24521 21325 336
2. Оборотные активы
Запасы96 21662 14158 73557 786
краткосрочная дебиторская задолженность57 42647 91962 77958 176
Денежные средства и денежные эквиваленты6535449 39523 071
Всего по разделу 2154 295110 604130 909139 033
Баланс182 118136 849152 122164 369
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10 30810 30810 30810 308
Резервный капитал1 0311 0311 0311 031
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)46 21556 23270 680100 146
Всего по разделу 357 55467 57182 019111 485
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства100 940050 00030 620
Отложенные налоговые обязательства28232127
Итого по разделу 4100 9682350 02130 647
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства16854 0595533
Кредиторская задолженность19 61213 58818 05119 980
Доходы будущих периодов3 085000
Оценочные обязательства7311 6081 9762 224
Всего по разделу 523 59669 25520 08222 237
Баланс182 118136 849152 122164 369

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка592 243502 361491 453
Себестоимость(541 354)(443 370)(408 050)
Валовая прибыль (убыток)50 88958 99183 403
Коммерческие расходы(13 863)(11 916)(12 448)
Управленческие расходы(18 974)(25 451)(27 960)
Прибыль (убыток) от продаж18 05221 62442 995
Проценты к получению22882341
Проценты к уплате(14 381)(4 966)(4 994)
Прочие доходы6 3632 6691 294
Прочие расходы(3 187)(1 230)(2 756)
Прибыль (убыток) до налогообложения7 07518 17936 880
Текущий налог на прибыль(1 595)(3 731)(7 414)
Изменение отложенных налоговых обязательств3(0)(0)
Прочее(886)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)4 59714 44829 466

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------