Анализ финансового состояния ООО «ВТФ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ВТФ»

ООО «ВТФ» действует с 30 мая 2002 г.

ИНН 7701250210, ОГРН 1027700549942, ОКПО 54863068.

Основным видом деятельности является «Производство биологически активных добавок к пище».

Адрес: 601125, Владимирская область, Петушинский район, поселок Вольгинский, Заводская улица, строение 107.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ВТФ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ВТФ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ВТФ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ВТФ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ВТФ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ВТФ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ВТФ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ВТФ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ВТФ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ВТФ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ВТФ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ВТФ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ВТФ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ВТФ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ВТФ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ВТФ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ВТФ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ВТФ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ВТФ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ВТФ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2407561 6342 692
Основные средства409 028516 813669 250683 849
Доходные вложения в материальные активы1 3401 3401 3401 340
Отложенные налоговые активы2 2652 4133 1163 477
Всего по разделу 1412 873521 322675 340691 358
2. Оборотные активы
Запасы272 997286 130353 048407 648
краткосрочная дебиторская задолженность239 482268 443496 980537 190
Денежные средства и денежные эквиваленты104 95894 04954 98437 196
Прочие оборотные активы63541 9792 716
Всего по разделу 2617 500648 676906 991984 750
Баланс1 030 3731 169 9981 582 3311 676 108
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 8119 9009 9009 900
Собственные акции, выкупленные у акционеров4 089000
Резервный капитал872872872872
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)178 166281 075452 336561 487
Всего по разделу 3188 938291 847463 108572 259
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства428 997145 680226 568589 941
Отложенные налоговые обязательства18 99717 88526 91031 770
Итого по разделу 4447 994163 565253 478621 711
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства19 757436 026507 088145 244
Кредиторская задолженность370 543276 269354 590333 495
Оценочные обязательства3 1412 2914 0673 399
Всего по разделу 5393 441714 586865 745482 138
Баланс1 030 3731 169 9981 582 3311 676 108

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 239 7781 688 9351 947 527
Себестоимость(949 371)(1 216 663)(1 430 689)
Валовая прибыль (убыток)290 407472 272516 838
Коммерческие расходы(3 574)(14 691)(23 629)
Управленческие расходы(82 739)(120 079)(178 887)
Прибыль (убыток) от продаж204 094337 502314 322
Проценты к получению497234461
Проценты к уплате(45 702)(53 303)(61 859)
Прочие доходы108 69479 39277 254
Прочие расходы(106 207)(130 937)(87 199)
Прибыль (убыток) до налогообложения161 376232 888242 979
Текущий налог на прибыль(33 155)(38 225)(44 023)
Изменение отложенных налоговых обязательств1 112(9 025)(4 860)
Изменение отложенных налоговых активов148703361
Прочее(11 797)(80)(70)
Чистая прибыль (убыток)117 684186 261194 387

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------