Анализ финансового состояния ЗАО «Таманьнефтегаз» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ЗАО «Таманьнефтегаз»

ЗАО «Таманьнефтегаз» действует с 12 ноября 1993 г.

ИНН 2352013076, ОГРН 1022304740237, ОКПО 31819142.

Основным видом деятельности является «Транспортная обработка грузов».

Адрес: 353535, Краснодарский край, Темрюкский район, поселок Волна, Таманская улица, 8.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Таманьнефтегаз»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Таманьнефтегаз»

Рисунок 3 – Структура активов ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ЗАО «Таманьнефтегаз»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ЗАО «Таманьнефтегаз»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ЗАО «Таманьнефтегаз»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ЗАО «Таманьнефтегаз»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ЗАО «Таманьнефтегаз»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ЗАО «Таманьнефтегаз»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ЗАО «Таманьнефтегаз» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ЗАО «Таманьнефтегаз»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ЗАО «Таманьнефтегаз»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ЗАО «Таманьнефтегаз» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ЗАО «Таманьнефтегаз» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ЗАО «Таманьнефтегаз» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы0003 825
Результаты исследований и разработок001 1770
Основные средства37 017 04244 152 79044 589 25044 843 490
Финансовые вложения8 483 82821 563 06221 379 18429 476 407
Отложенные налоговые активы12 45163 396102 96291 382
Прочие внеоборотные активы00808 9972 195 837
Всего по разделу 145 513 32165 779 24866 881 57076 610 941
2. Оборотные активы
Запасы2 044 5583 304 8363 602 7123 970 096
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям3 1201671 446140
краткосрочная дебиторская задолженность2 915 5315 176 9916 777 12511 729 434
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)200 0616103 623 005
Денежные средства и денежные эквиваленты1 244 8861 904 2091 988 574173 531
Прочие оборотные активы782 614834 642225 74340 747
Всего по разделу 27 190 77011 220 90612 595 60019 536 953
Баланс52 704 09177 000 15479 477 17096 147 894
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 041 4621 041 4621 041 4621 041 462
Переоценка внеоборотных активов03 602 5723 602 5723 574 693
Добавочный капитал (без переоценки)6 205 7956 205 7956 205 7956 205 795
Резервный капитал0156 219156 219156 219
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)9 088 83614 789 74113 685 04922 245 247
Всего по разделу 316 336 09325 795 78924 691 09733 223 416
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства16 711 54938 868 37633 229 32241 956 786
Отложенные налоговые обязательства1 446 7091 257 5161 089 630944 754
Оценочные обязательства001 594 6661 290 018
Итого по разделу 418 158 25840 125 89235 913 61844 191 558
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства4 397 1462 386 0038 887 0788 591 714
Кредиторская задолженность12 802 5446 343 1857 045 3536 401 175
Доходы будущих периодов796796796597
Оценочные обязательства63 179106 089170 408206 563
Прочие обязательства946 0752 242 4002 768 8203 532 871
Всего по разделу 518 209 74011 078 47318 872 45518 732 920
Баланс52 704 09177 000 15479 477 17096 147 894

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка15 456 72014 311 25916 993 906
Себестоимость(7 050 736)(7 207 531)(8 163 768)
Валовая прибыль (убыток)8 405 9847 103 7288 830 138
Управленческие расходы(1 609 047)(1 775 700)(2 153 151)
Прибыль (убыток) от продаж6 796 9375 328 0286 676 987
Проценты к получению1 274 8841 706 3462 156 240
Проценты к уплате(1 504 184)(2 199 698)(2 468 486)
Прочие доходы36 567 36825 391 62725 919 982
Прочие расходы(35 789 832)(31 538 230)(21 553 180)
Прибыль (убыток) до налогообложения7 345 173(1 311 927)10 731 543
Текущий налог на прибыль(1 728 188)207 451(2 199 224)
Изменение отложенных налоговых обязательств187 772(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов49 739(0)(0)
Прочее(0)(216)(0)
Чистая прибыль (убыток)5 854 496(1 104 692)8 532 319

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------