Анализ финансового состояния ООО «МВМ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «МВМ»

ООО «МВМ» зарегистрировано 5 мая 2005 г.

ИНН 7707548740, ОГРН 1057746840095, ОКПО 77296133.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная аудио- и видеотехникой в специализированных магазинах».

Адрес: 105066, город Москва, улица Красносельская Нижн., дом 40/12 корпус 20, эт 5 пом II ком 3.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «МВМ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «МВМ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «МВМ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «МВМ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «МВМ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «МВМ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «МВМ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «МВМ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «МВМ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «МВМ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «МВМ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «МВМ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «МВМ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «МВМ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «МВМ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «МВМ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «МВМ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «МВМ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «МВМ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «МВМ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «МВМ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «МВМ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы948 1051 119 6961 803 5547 888 760
Основные средства8 239 0407 201 0667 168 86811 354 549
Финансовые вложения1 089 9802 742 83171 195 46374 050 376
Отложенные налоговые активы4 261 6783 673 3203 499 8483 392 677
Прочие внеоборотные активы4 943 1756 930 58210 965 86613 242 395
Всего по разделу 119 481 97821 667 49594 633 599109 928 757
2. Оборотные активы
Запасы45 170 32752 283 26070 648 490129 115 209
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям3 762 1505 744 0299 131 20521 285 070
краткосрочная дебиторская задолженность13 383 08621 684 74425 282 57235 856 818
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)6 000000
Денежные средства и денежные эквиваленты18 754 40317 677 03517 464 6364 683 130
Прочие оборотные активы157 896130 552134 497330 737
Всего по разделу 281 233 86297 519 620122 661 400191 270 964
Баланс100 715 840119 187 115217 294 999301 199 721
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3 607 2003 607 2003 607 2003 607 200
Добавочный капитал (без переоценки)000700 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)10 564 51820 663 08628 866 27331 521 659
Всего по разделу 314 171 71824 270 28632 473 47335 828 859
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 124 9901 531 32247 031 25642 720 785
Отложенные налоговые обязательства135 337182 480258 629313 134
Оценочные обязательства75 5344 325225 345372 904
Итого по разделу 41 335 8611 718 12747 515 23043 406 823
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 435 000139 61113 788 52911 800 995
Кредиторская задолженность76 936 99485 268 229113 478 014201 372 594
Доходы будущих периодов4 944 2115 923 8856 400 8393 933 489
Оценочные обязательства1 892 0561 866 9773 638 9144 856 961
Всего по разделу 585 208 26193 198 702137 306 296221 964 039
Баланс100 715 840119 187 115217 294 999301 199 721

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка198 197 392246 016 575348 669 098
Себестоимость(151 639 941)(190 337 062)(260 684 622)
Валовая прибыль (убыток)46 557 45155 679 51387 984 476
Коммерческие расходы(40 570 156)(46 113 231)(74 540 028)
Прибыль (убыток) от продаж5 987 2959 566 28213 444 448
Доходы от участия в других организациях(0)155 052 407
Проценты к получению647 900705 944266 775
Проценты к уплате(196 336)(3 308 819)(5 986 422)
Прочие доходы2 561 4304 404 6236 843 648
Прочие расходы(216 544)(474 896)(671 284)
Прибыль (убыток) до налогообложения8 783 74510 893 14918 949 572
Текущий налог на прибыль(2 121 096)(2 440 341)(1 728 692)
Изменение отложенных налоговых обязательств(47 143)(76 149)(54 505)
Изменение отложенных налоговых активов225 926(173 472)(1 330 537)
Прочее(0)(0)196 300
Чистая прибыль (убыток)6 841 4328 203 18716 032 138

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------