Анализ финансового состояния ООО «Хохланд Руссланд» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Хохланд Руссланд»

ООО «Хохланд Руссланд» действует с 16 марта 2000 г.

Основным видом деятельности является «Производство сыра и сырных продуктов».

ИНН 5040048921, ОГРН 1025005117631, ОКПО 53130062.

Адрес: 140126, Московская область, Раменский район, поселок Раменской Агрохимстанции (Раос), 16.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Хохланд Руссланд»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Хохланд Руссланд»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Хохланд Руссланд»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Хохланд Руссланд»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Хохланд Руссланд» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Хохланд Руссланд» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Хохланд Руссланд»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Хохланд Руссланд»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Хохланд Руссланд»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Хохланд Руссланд»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Хохланд Руссланд» по европейской модели

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Хохланд Руссланд»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Хохланд Руссланд»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Хохланд Руссланд» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Хохланд Руссланд» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Хохланд Руссланд» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы85 59355 07847 02655 215
Результаты исследований и разработок9 916000
Основные средства2 436 6483 094 5143 692 5116 997 351
Доходные вложения в материальные активы4 2233 3642 5051 646
Финансовые вложения30 860847 2201 476 11330 860
Отложенные налоговые активы002 50339 607
Всего по разделу 12 567 2404 000 1765 220 6587 124 679
2. Оборотные активы
Запасы1 443 3311 931 7231 908 9832 229 316
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям11 33910 9839 38514 320
краткосрочная дебиторская задолженность1 597 327800 4101 123 7891 875 042
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)00285 0000
Денежные средства и денежные эквиваленты294 031706 737677 989157 002
Всего по разделу 23 346 0283 449 8534 005 1464 275 680
Баланс5 913 2687 450 0299 225 80411 400 359
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 009 2001 009 2001 009 2001 009 651
Добавочный капитал (без переоценки)589 638589 638589 638641 792
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3 716 2084 853 1316 550 2817 500 336
Всего по разделу 35 315 0466 451 9698 149 1199 151 779
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства000393 575
Отложенные налоговые обязательства24 77337 90437 9040
Итого по разделу 424 77337 90437 904393 575
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства000487 098
Кредиторская задолженность535 992918 3411 002 4021 322 263
Оценочные обязательства37 45741 81536 37945 644
Всего по разделу 5573 449960 1561 038 7811 855 005
Баланс5 913 2687 450 0299 225 80411 400 359

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка16 244 17918 691 53921 876 072
Себестоимость(12 276 072)(13 743 973)(17 044 991)
Валовая прибыль (убыток)3 968 1074 947 5664 831 081
Коммерческие расходы(862 406)(1 004 487)(1 071 773)
Управленческие расходы(865 604)(942 973)(1 065 779)
Прибыль (убыток) от продаж2 240 0973 000 1062 693 529
Доходы от участия в других организациях50 162(0)30 450
Проценты к получению39 49763 67761 810
Проценты к уплате(214)(0)(20 506)
Прочие доходы90 97793 764116 904
Прочие расходы(204 409)(132 675)(185 017)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 216 1103 024 8722 697 170
Текущий налог на прибыль(457 469)(627 709)(561 966)
Изменение отложенных налоговых обязательств(13 131)(0)(0)
Прочее(8 587)(13)50 959
Чистая прибыль (убыток)1 736 9232 397 1502 186 163

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------