Анализ финансового состояния ООО «Первая экспедиционная компания» (ООО «ПЭК») (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ПЭК»

ООО «ПЭК» зарегистрирована 25 февраля 2014 г.

ИНН 7721823853, ОГРН 1147746182748, ОКПО 29086407.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками».

Адрес: 109428, город Москва, Вязовский 1-й проезд, дом 4 строение 19.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ПЭК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ПЭК»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ПЭК» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ПЭК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ПЭК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ПЭК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ПЭК» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ПЭК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ПЭК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ПЭК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ПЭК»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ПЭК» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ПЭК»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ПЭК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ПЭК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ПЭК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ПЭК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ПЭК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «ПЭК» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ПЭК» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы8 1357 15011 8062 465
Основные средства293 828310 927390 195472 465
Финансовые вложения012 000458 000443 000
Отложенные налоговые активы5 45912 74522 20715 616
Прочие внеоборотные активы3 0585 61818 06532 421
Всего по разделу 1310 480348 440900 273965 967
2. Оборотные активы
Запасы143 825115 125121 516158 783
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям00033 436
краткосрочная дебиторская задолженность415 969584 102725 4031 009 905
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)225 500332 000412 900424 900
Денежные средства и денежные эквиваленты360 8721 369 2111 653 2621 067 167
Прочие оборотные активы21 37319 29621 903419 004
Всего по разделу 21 167 5392 419 7342 934 9843 113 195
Баланс1 478 0192 768 1743 835 2574 079 162
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)527 0191 582 6022 151 0782 103 609
Всего по разделу 3527 0291 582 6122 151 0882 103 619
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства5 03814 79428 25928 065
Итого по разделу 45 03814 79428 25928 065
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства230 000230 000230 000230 000
Кредиторская задолженность688 696882 0631 319 9491 644 627
Оценочные обязательства27 25658 705105 95872 851
Прочие обязательства0030
Всего по разделу 5945 9521 170 7681 655 9101 947 478
Баланс1 478 0192 768 1743 835 2574 079 162

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка13 875 96017 172 77819 603 471
Себестоимость(11 436 267)(14 674 282)(17 090 507)
Валовая прибыль (убыток)2 439 6932 498 4962 512 964
Коммерческие расходы(92 055)(255 876)(382 046)
Управленческие расходы(954 675)(1 467 946)(2 058 143)
Прибыль (убыток) от продаж1 392 963774 67472 775
Проценты к получению48 62779 854130 290
Прочие доходы31 11791 61965 771
Прочие расходы(153 224)(211 578)(231 512)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 319 483734 56937 324
Текущий налог на прибыль(261 294)(142 052)(605)
Изменение отложенных налоговых обязательств(9 756)(13 465)195
Изменение отложенных налоговых активов7 2869 463(6 591)
Прочее(136)(39)(27 792)
Чистая прибыль (убыток)1 055 583588 4762 531

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------