Анализ финансового состояния ООО «Втормет Трейдинг» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Втормет Трейдинг»

ООО «Втормет Трейдинг» зарегистрирована 18 ноября 2013 г.

ИНН 4501189379, ОГРН 1134501007520, ОКПО 11042065.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая от-ходами и ломом».

Адрес: 640000, Курганская область, город Курган, Станционная улица, 64-а, 312.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Втормет Трейдинг»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Втормет Трейдинг»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Втормет Трейдинг»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Втормет Трейдинг»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Втормет Трейдинг» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Втормет Трейдинг» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Втормет Трейдинг»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Втормет Трейдинг»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Втормет Трейдинг»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Втормет Трейдинг»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Втормет Трейдинг» по европейской модели

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Втормет Трейдинг»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Втормет Трейдинг»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Втормет Трейдинг» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Втормет Трейдинг» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Втормет Трейдинг» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства248207167389
Всего по разделу 1248207167389
2. Оборотные активы
Запасы7 7828 7199 17218 638
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям963328548
краткосрочная дебиторская задолженность7 0406 3445 6636 751
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)01 2501 1507 264
Денежные средства и денежные эквиваленты2 7021 806442843
Всего по разделу 217 62018 15216 71233 544
Баланс17 86818 35916 87933 933
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)662513535
Всего по разделу 31672523545
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства000553
Итого по разделу 4000553
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность17 85218 28716 35632 835
Всего по разделу 517 85218 28716 35632 835
Баланс17 86818 35916 87933 933

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка12 65613 34650 259
Себестоимость(7 089)(8 257)(45 501)
Валовая прибыль (убыток)5 5675 0894 758
Управленческие расходы(6 471)(9 090)(11 042)
Прибыль (убыток) от продаж(904)(4 001)(6 284)
Проценты к получению44(0)
Прочие доходы1 0295 0066 617
Прочие расходы(56)(358)(272)
Прибыль (убыток) до налогообложения7365161
Текущий налог на прибыль(16)(188)(38)
Прочее(1)(12)(1)
Чистая прибыль (убыток)5645122

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------