Анализ финансового состояния ООО «Объединениеагроэлита» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Объединениеагроэлита»

ООО «ОбъединениеАгроЭлита» – агропромышленное предприятие Холдинга GOLDMAN GROUP, деятельность которого включает направления растениеводства (выращивание зерновых и масличных культур) и свиноводства.

ИНН 2435005713, ОГРН 1072411000969, ОКПО 81229517.

Адрес: 660016, Красноярский край, город Красноярск, улица Анатолия Гладкова, 4, офис 9-02/02.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Объединениеагроэлита»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Объединениеагроэлита»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Объединениеагроэлита»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Объединениеагроэлита»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Объединениеагроэлита» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Объединениеагроэлита» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Объединениеагроэлита»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Объединениеагроэлита»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Объединениеагроэлита»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Объединениеагроэлита»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Объединениеагроэлита»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Объединениеагроэлита»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Объединениеагроэлита» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Объединениеагроэлита» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Объединениеагроэлита» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства1 425 1211 446 9563 074 7903 128 561
Финансовые вложения144 77013 5872121
Прочие внеоборотные активы1 8152 082662281
Всего по разделу 11 571 7061 462 6253 075 4733 128 863
2. Оборотные активы
Запасы270 530200 290403 294466 440
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям38 82229 87518 55519 831
краткосрочная дебиторская задолженность161 371144 39271 27081 130
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)06 67071 61946 504
Денежные средства и денежные эквиваленты1 1342 2999 5921 223
Прочие оборотные активы2 0464 00111 28135 736
Всего по разделу 2473 903387 527585 611650 864
Баланс2 045 6091 850 1523 661 0843 779 727
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3535352 411 030
Переоценка внеоборотных активов001 385 2160
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)728 270877 1241 025 77951 865
Всего по разделу 3728 305877 1592 411 0302 462 895
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 077 043770 878880 4961 191 811
Прочие обязательства0001 268
Итого по разделу 41 077 043770 878880 4961 193 079
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства75 10358 803129 92742 223
Кредиторская задолженность165 158143 312239 63181 530
Всего по разделу 5240 261202 115369 558123 753
Баланс2 045 6091 850 1523 661 0843 779 727

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка439 699446 929296 431
Себестоимость(318 004)(298 990)(182 696)
Валовая прибыль (убыток)121 695147 939113 735
Коммерческие расходы(5 294)(2 217)(0)
Управленческие расходы(5 519)(11 765)(26 289)
Прибыль (убыток) от продаж110 882133 95787 446
Проценты к получению6144 22512 203
Проценты к уплате(128 825)(128 062)(171 989)
Прочие доходы180 746158 324144 688
Прочие расходы(12 334)(15 937)(19 784)
Прибыль (убыток) до налогообложения151 083152 50752 564
Текущий налог на прибыль(2 229)(3 163)(699)
Чистая прибыль (убыток)148 854149 34451 865

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------