Анализ финансового состояния ООО «Альфа Пенза» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Альфа Пенза»

ООО «Альфа Пенза» зарегистрирована 10 сентября 2014 г.

ИНН 5837061167, ОГРН 1145837002794, ОКПО 24019487.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах».

Адрес: 440031, Пензенская область, город Пенза, улица Кижеватова, 26.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Альфа Пенза»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Альфа Пенза»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Альфа Пенза»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Альфа Пенза»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Альфа Пенза» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Альфа Пенза» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Альфа Пенза»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Альфа Пенза»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Альфа Пенза»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Альфа Пенза»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Альфа Пенза»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Альфа Пенза»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа Пенза» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Альфа Пенза» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Альфа Пенза» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Альфа Пенза» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Альфа Пенза» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Альфа Пенза» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства378 904401 099309 685200 086
Отложенные налоговые активы60 794130 385239 152196 876
Всего по разделу 1439 698531 484548 837396 962
2. Оборотные активы
Запасы1 290 2741 719 7511 311 4741 630 821
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям208 36256 11943 95351
краткосрочная дебиторская задолженность287 481292 309154 256325 271
Денежные средства и денежные эквиваленты228 421439 722436 038186 095
Прочие оборотные активы0099 7630
Всего по разделу 22 014 5382 507 9012 045 4842 142 238
Баланс2 454 2363 039 3852 594 3212 539 200
3. Капитал и резервы
Уставный капитал500500500500
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(93 291)(495 187)(982 969)(1 026 048)
Всего по разделу 3-92 791-494 687-982 469-1 025 548
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства20 37127 98422 23419 174
Итого по разделу 420 37127 98422 23419 174
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства13 040000
Кредиторская задолженность2 513 6163 447 7363 471 9983 480 150
Оценочные обязательства058 35282 55865 424
Всего по разделу 52 526 6563 506 0883 554 5563 545 574
Баланс2 454 2363 039 3852 594 3212 539 200

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка15 393 75716 656 11116 242 570
Себестоимость(13 183 486)(14 130 781)(13 441 549)
Валовая прибыль (убыток)2 210 2712 525 3302 801 021
Коммерческие расходы(2 289 084)(2 760 023)(2 672 600)
Управленческие расходы(0)(49 665)(48 232)
Прибыль (убыток) от продаж(78 813)(284 358)80 189
Прочие доходы101 61846 70385 501
Прочие расходы(197 510)(364 617)(169 549)
Прибыль (убыток) до налогообложения(174 705)(602 272)(3 859)
Изменение отложенных налоговых обязательств(7 613)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов23 434(0)(0)
Прочее(32)114 490(39 220)
Чистая прибыль (убыток)(158 916)(487 782)(43 079)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------