Анализ финансового состояния ООО «Газпром Трансгаз Югорск» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпром Трансгаз Югорск»

ООО «Газпром Трансгаз Югорск» действует с 30 июня 1999 г.

ИНН 8622000931, ОГРН 1028601843918, ОКПО 00154223.

Основным видом деятельности является «Транспортирование по трубопроводам газа».

Адрес: 628260, Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, город Югорск, улица Мира, 15.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпром трансгаз Югорск»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Югорск» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпром трансгаз Югорск» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Газпром трансгаз Югорск» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы116968068
Результаты исследований и разработок269 954171 475124 54871 933
Основные средства81 819 77678 791 93577 218 88083 174 031
Финансовые вложения262 150262 150262 142233 561
Отложенные налоговые активы2 246 0572 838 6272 873 3242 738 642
Прочие внеоборотные активы114 649127 978297 155235 164
Всего по разделу 184 712 70282 192 26180 776 12986 453 399
2. Оборотные активы
Запасы13 772 48610 515 01515 286 70513 128 956
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям6880025 660
краткосрочная дебиторская задолженность46 561 38349 028 58748 268 59639 519 884
Денежные средства и денежные эквиваленты11 9941 2649141 149
Прочие оборотные активы112 74436 90754 63048 461
Всего по разделу 260 459 29559 581 77363 610 84552 724 110
Баланс145 171 997141 774 034144 386 974139 177 509
3. Капитал и резервы
Уставный капитал24 771 86024 771 86024 771 86024 771 860
Переоценка внеоборотных активов72 343 57857 304 72257 208 31962 262 841
Добавочный капитал (без переоценки)1 615 0001 615 0001 615 0001 615 000
Резервный капитал1 559 9441 593 0491 639 5191 761 709
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(910 575)6 337 4118 483 745890 643
Всего по разделу 399 379 80791 622 04293 718 44391 302 053
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства1 521 71610 671 89410 291 27811 122 398
Прочие обязательства1 801 2091 809 8681 715 4161 514 990
Итого по разделу 43 322 92512 481 76212 006 69412 637 388
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность33 107 26628 976 05728 992 38524 397 266
Доходы будущих периодов975942909875
Оценочные обязательства9 361 0248 693 2319 668 54310 839 927
Всего по разделу 542 469 26537 670 23038 661 83735 238 068
Баланс145 171 997141 774 034144 386 974139 177 509

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка282 419 950262 699 673224 072 520
Себестоимость(257 324 924)(236 769 172)(212 493 337)
Валовая прибыль (убыток)25 095 02625 930 50111 579 183
Коммерческие расходы(1)(0)(0)
Управленческие расходы(19 443 032)(18 798 679)(16 320 943)
Прибыль (убыток) от продаж5 651 9937 131 822(4 741 760)
Доходы от участия в других организациях146 42880 447(0)
Проценты к получению992510
Прочие доходы1 008 3021 414 4483 017 871
Прочие расходы(3 877 182)(3 876 830)(3 554 800)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 929 6404 749 912(5 278 679)
Текущий налог на прибыль(2 223 914)(1 948 632)204 387
Изменение отложенных налоговых обязательств(6 294)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов155 118(0)(0)
Прочее74 86112 696(67 636)
Чистая прибыль (убыток)929 4112 813 976(5 141 928)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------