Анализ финансового состояния ООО «СТК-Модуль» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «СТК-Модуль»

ООО «СТК-Модуль» зарегистрировано 24 марта 2010 г.

ИНН 7811459609, ОГРН 1107847088007, ОКПО 65908615.

Основным видом деятельности является «Производство изделий из бетона для использования в строительстве».

Адрес: 197110, город Санкт-Петербург, Левашовский проспект, дом 12 литер а, помещение 1н, к.342, оф.501/1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «СТК-Модуль»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «СТК-Модуль»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «СТК-Модуль»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «СТК-Модуль»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «СТК-Модуль» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «СТК-Модуль» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «СТК-Модуль»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «СТК-Модуль»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «СТК-Модуль»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «СТК-Модуль»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «СТК-Модуль» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «СТК-Модуль»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «СТК-Модуль»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «СТК-Модуль» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «СТК-Модуль» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «СТК-Модуль» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «СТК-Модуль» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «СТК-Модуль» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «СТК-Модуль» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы0711639600
Основные средства14 32311 46032 81539 009
Всего по разделу 114 32312 17133 45439 609
2. Оборотные активы
Запасы1 5273 11553 06040 008
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 6581 1262 053590
краткосрочная дебиторская задолженность27 08696 436164 189117 277
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2931122
Денежные средства и денежные эквиваленты3 6813 7724291 187
Всего по разделу 234 245104 460219 733159 064
Баланс48 568116 631253 187198 673
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1010101 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)11 55115 52920 21920 510
Всего по разделу 311 56115 53920 22921 510
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0002 409
Итого по разделу 40002 409
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1719238 772
Кредиторская задолженность36 990101 073232 935165 982
Всего по разделу 537 007101 092232 958174 754
Баланс48 568116 631253 187198 673

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка369 839551 514481 957
Себестоимость(310 708)(415 260)(330 533)
Валовая прибыль (убыток)59 131136 254151 424
Коммерческие расходы(43 062)(112 617)(123 177)
Управленческие расходы(14 256)(18 300)(18 697)
Прибыль (убыток) от продаж1 8135 3379 550
Проценты к получению45415
Проценты к уплате(7)(4)(539)
Прочие доходы2 99314 55723 348
Прочие расходы(1 130)(14 686)(31 766)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 7145 245598
Текущий налог на прибыль(794)(556)(306)
Чистая прибыль (убыток)2 9204 689292

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------