Анализ финансового состояния ООО «Аурика» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Аурика»

ООО «Аурика» зарегистрирована 23 июля 2007 г.

ИНН 7107500182, ОГРН 1077154000660, ОКПО 81271212.

Основным видом деятельности является «Производство медицинских инструментов и оборудования».

Адрес: 301138, Тульская область, Ленинский район, поселок Иншинский, Технопарк Иншинский территория, здание 1, комната 304-306.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аурика»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аурика»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Аурика» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Аурика» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Аурика»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Аурика»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аурика» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аурика» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Аурика»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Аурика»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Аурика» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Аурика»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Аурика»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Аурика» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Аурика»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Аурика»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аурика» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Аурика» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Аурика» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Аурика» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Аурика» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Аурика» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы01 4992 7472 280
Основные средства1 0171 01813 24019 198
Всего по разделу 11 0172 51715 98721 478
2. Оборотные активы
Запасы87 01690 940147 902181 163
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям4 8782 6986 1251 066
краткосрочная дебиторская задолженность34 60041 93854 064121 119
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)885285335660
Денежные средства и денежные эквиваленты8 36719 4539 57718 002
Прочие оборотные активы4 472002 476
Всего по разделу 2140 218155 314218 003324 486
Баланс141 235157 831233 990345 964
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)20 47230 27444 91372 253
Всего по разделу 320 48230 28444 92372 263
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства12 8006 43025 10236 400
Кредиторская задолженность107 953118 879150 819213 379
Доходы будущих периодов02 23813 14623 922
Всего по разделу 5120 753127 547189 067273 701
Баланс141 235157 831233 990345 964

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка221 874253 602365 895
Себестоимость(150 354)(192 141)(281 149)
Валовая прибыль (убыток)71 52061 46184 746
Коммерческие расходы(20 642)(13 112)(23 006)
Управленческие расходы(26 786)(23 850)(26 069)
Прибыль (убыток) от продаж24 09224 49935 671
Проценты к получению(0)4849
Проценты к уплате(0)(569)(2 336)
Прочие доходы1 84812 13038 896
Прочие расходы(11 779)(17 482)(37 919)
Прибыль (убыток) до налогообложения14 16118 62634 361
Текущий налог на прибыль(4 352)(3 987)(7 021)
Прочее(7)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)9 80214 63927 340

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------