Анализ финансового состояния ООО «Диалан» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Диалан»

ООО «Диалан» зарегистрирована 23 мая 2011 г.

ИНН 1655214703, ОГРН 1111690033421, ОКПО 92282791.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая фармацевтической продукцией».

Адрес: 420061, республика Татарстан, город Казань, улица Космонавтов, дом 47 а, помещение 18.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Диалан»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Диалан»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Диалан» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Диалан» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Диалан»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Диалан»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Диалан» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Диалан» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Диалан»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Диалан»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Диалан» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Диалан»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Диалан»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Диалан» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Диалан»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Диалан»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Диалан» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Диалан» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Диалан» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Диалан» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Диалан» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Диалан» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Финансовые вложения2000
Всего по разделу 12000
2. Оборотные активы
Запасы3 5081 8681 8164 727
краткосрочная дебиторская задолженность72 671120 21831 54162 204
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0014 000100
Денежные средства и денежные эквиваленты20 3607 3232 206527
Всего по разделу 296 539129 40949 56367 558
Баланс96 541129 40949 56367 558
3. Капитал и резервы
Уставный капитал150150150150
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)23 54734 89336 3773 129
Всего по разделу 323 69735 04336 5273 279
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность72 84494 36613 03664 279
Всего по разделу 572 84494 36613 03664 279
Баланс96 541129 40949 56367 558

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка289 073285 312282 417
Себестоимость(242 123)(244 250)(245 194)
Валовая прибыль (убыток)46 95041 06237 223
Коммерческие расходы(29 973)(29 795)(26 612)
Прибыль (убыток) от продаж16 97711 26710 611
Прочие доходы14 15612 2581 672
Прочие расходы(16 936)(9 601)(577)
Прибыль (убыток) до налогообложения14 19713 92411 706
Текущий налог на прибыль(2 837)(2 785)(2 341)
Изменение отложенных налоговых активов(2)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)11 35811 1399 365

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------