Анализ финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Компания САРМАТ»

ООО «Компания Сармат» зарегистрирована 12 марта 2008 г.

ИНН 6166064715, ОГРН 1086166000800, ОКПО 83347238.

Основным видом деятельности является «Обработка металлических изделий механическая».

Адрес: 344065, Ростовская область, город Ростов-на-Дону, Орская улица, 17.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Компания САРМАТ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Компания САРМАТ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Компания САРМАТ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Компания САРМАТ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Компания САРМАТ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Компания САРМАТ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Компания САРМАТ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Компания САРМАТ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Компания САРМАТ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Компания САРМАТ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Компания САРМАТ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Компания САРМАТ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы00104176
Основные средства10 1379 45114 30328 093
Отложенные налоговые активы00640778
Всего по разделу 110 1379 45115 04729 047
2. Оборотные активы
Запасы90 205114 631120 400133 873
краткосрочная дебиторская задолженность17 17511 43213 97917 897
Денежные средства и денежные эквиваленты9 33713 61912 9477 890
Всего по разделу 2116 717139 682147 326159 660
Баланс126 854149 133162 373188 707
3. Капитал и резервы
Уставный капитал25252525
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)110 857126 919128 667153 885
Всего по разделу 3110 882126 944128 692153 910
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0004 583
Отложенные налоговые обязательства0694 2155 352
Итого по разделу 40694 2159 935
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства40000
Кредиторская задолженность15 02619 61726 26821 103
Доходы будущих периодов90615100
Оценочные обязательства02 3523 1983 759
Всего по разделу 515 97222 12029 46624 862
Баланс126 854149 133162 373188 707

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка235 639249 932294 986
Себестоимость(178 503)(207 506)(235 912)
Валовая прибыль (убыток)57 13642 42659 074
Коммерческие расходы(1 924)(2 344)(1 817)
Управленческие расходы(19 952)(19 739)(20 635)
Прибыль (убыток) от продаж35 26020 34336 622
Проценты к получению(0)277213
Проценты к уплате(0)(0)(134)
Прочие доходы5 4189 16315 594
Прочие расходы(6 826)(9 790)(14 907)
Прибыль (убыток) до налогообложения33 85219 99337 388
Текущий налог на прибыль(5 702)(4 773)(6 573)
Изменение отложенных налоговых обязательств(0)(4 215)(1 137)
Изменение отложенных налоговых активов(0)640138
Прочее(19)(0)(11)
Чистая прибыль (убыток)28 13111 64529 805

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------