Анализ финансового состояния ООО «АПК Мир» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АПК Мир»

ООО «Агропромышленный комплекс Мир» (ООО «АПК Мир») зарегистрирована 18 апреля 2005 г.

ИНН 6924012680, ОГРН 1056900048391, ОКПО 75728664.

Основным видом деятельности является «Смешанное сельское хозяйство».

Адрес: 170503, Тверская область, Калининский район, деревня Большие Борки, Административный переулок, дом 1а, офис 7.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПК Мир»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПК Мир»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «АПК Мир» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «АПК Мир»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «АПК Мир»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПК Мир» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПК Мир» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «АПК Мир»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «АПК Мир»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «АПК Мир»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «АПК Мир»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «АПК Мир»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «АПК Мир»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «АПК Мир» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «АПК Мир» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства29 72230 68738 27935 278
Всего по разделу 129 72230 68738 27935 278
2. Оборотные активы
Запасы37 17436 42539 65452 224
краткосрочная дебиторская задолженность3 1233 6952 5832 406
Денежные средства и денежные эквиваленты3 6978 4275 2901 026
Прочие оборотные активы1 461000
Всего по разделу 245 45548 54747 52755 656
Баланс75 17779 23485 80690 934
3. Капитал и резервы
Уставный капитал160160160160
Добавочный капитал (без переоценки)00048 311
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)21 86825 92430 54335 498
Всего по разделу 322 02826 08430 70383 969
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства40 55240 55240 5520
Итого по разделу 440 55240 55240 5520
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность12 59712 59814 5516 965
Всего по разделу 512 59712 59814 5516 965
Баланс75 17779 23485 80690 934

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка49 83148 33341 927
Себестоимость(44 455)(45 840)(37 547)
Валовая прибыль (убыток)5 3762 4934 380
Прибыль (убыток) от продаж5 3762 4934 380
Прочие доходы2 6854 1481 976
Прочие расходы(4 005)(2 022)(1 401)
Прибыль (убыток) до налогообложения4 0564 6194 955
Чистая прибыль (убыток)4 0564 6194 955

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------