Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Апатит» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «АНК «Башнефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (2019-2021 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «АПК Мир» (2018-2020 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «АПК Мир»
ООО «Агропромышленный комплекс Мир» (ООО «АПК Мир») зарегистрирована 18 апреля 2005 г.
ИНН 6924012680, ОГРН 1056900048391, ОКПО 75728664.
Основным видом деятельности является «Смешанное сельское хозяйство».
Адрес: 170503, Тверская область, Калининский район, деревня Большие Борки, Административный переулок, дом 1а, офис 7.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПК Мир»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПК Мир»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «АПК Мир»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «АПК Мир»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПК Мир» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПК Мир» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «АПК Мир»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «АПК Мир»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «АПК Мир»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «АПК Мир»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «АПК Мир»
Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «АПК Мир»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Лисса
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Спрингейта
Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «АПК Мир» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
| Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
| 1. Внеоборотные активы | ||||
| Основные средства | 30 687 | 38 279 | 35 278 | 34 000 |
| Всего по разделу 1 | 30 687 | 38 279 | 35 278 | 34 000 |
| 2. Оборотные активы | ||||
| Запасы | 36 425 | 39 654 | 52 224 | 52 919 |
| краткосрочная дебиторская задолженность | 3 695 | 2 583 | 2 406 | 4 048 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 8 427 | 5 290 | 1 026 | 4 556 |
| Прочие оборотные активы | 0 | 0 | 0 | 3 206 |
| Всего по разделу 2 | 48 547 | 47 527 | 55 656 | 64 729 |
| Баланс | 79 234 | 85 806 | 90 934 | 98 729 |
| 3. Капитал и резервы | ||||
| Уставный капитал | 160 | 160 | 160 | 160 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 0 | 0 | 48 311 | 48 311 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 25 924 | 30 543 | 35 498 | 36 134 |
| Всего по разделу 3 | 26 084 | 30 703 | 83 969 | 84 605 |
| 4. Долгосрочные обязательства | ||||
| Заемные средства | 40 552 | 40 552 | 0 | 0 |
| Итого по разделу 4 | 40 552 | 40 552 | 0 | 0 |
| 5. Краткосрочные обязательства | ||||
| Заемные средства | 0 | 0 | 0 | 3 848 |
| Кредиторская задолженность | 12 598 | 14 551 | 6 965 | 10 276 |
| Всего по разделу 5 | 12 598 | 14 551 | 6 965 | 14 124 |
| Баланс | 79 234 | 85 806 | 90 934 | 98 729 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
| Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
| Выручка | 48 333 | 41 927 | 44 701 |
| Себестоимость | (45 840) | (37 547) | (41 378) |
| Валовая прибыль (убыток) | 2 493 | 4 380 | 3 323 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 2 493 | 4 380 | 3 323 |
| Прочие доходы | 4 148 | 1 976 | 950 |
| Прочие расходы | (2 022) | (1 401) | (3 637) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 4 619 | 4 955 | 636 |
| Чистая прибыль (убыток) | 4 619 | 4 955 | 636 |
----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------