Анализ финансового состояния ООО «АПК Мир» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АПК Мир»

ООО «Агропромышленный комплекс Мир» (ООО «АПК Мир») зарегистрирована 18 апреля 2005 г.

ИНН 6924012680, ОГРН 1056900048391, ОКПО 75728664.

Основным видом деятельности является «Смешанное сельское хозяйство».

Адрес: 170503, Тверская область, Калининский район, деревня Большие Борки, Административный переулок, дом 1а, офис 7.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПК Мир»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПК Мир»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «АПК Мир»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «АПК Мир»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПК Мир» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПК Мир» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «АПК Мир»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «АПК Мир»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «АПК Мир»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «АПК Мир»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «АПК Мир»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «АПК Мир»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПК Мир» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «АПК Мир» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «АПК Мир» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «АПК Мир» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства30 68738 27935 27834 000
Всего по разделу 130 68738 27935 27834 000
2. Оборотные активы
Запасы36 42539 65452 22452 919
краткосрочная дебиторская задолженность3 6952 5832 4064 048
Денежные средства и денежные эквиваленты8 4275 2901 0264 556
Прочие оборотные активы0003 206
Всего по разделу 248 54747 52755 65664 729
Баланс79 23485 80690 93498 729
3. Капитал и резервы
Уставный капитал160160160160
Добавочный капитал (без переоценки)0048 31148 311
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)25 92430 54335 49836 134
Всего по разделу 326 08430 70383 96984 605
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства40 55240 55200
Итого по разделу 440 55240 55200
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0003 848
Кредиторская задолженность12 59814 5516 96510 276
Всего по разделу 512 59814 5516 96514 124
Баланс79 23485 80690 93498 729

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка48 33341 92744 701
Себестоимость(45 840)(37 547)(41 378)
Валовая прибыль (убыток)2 4934 3803 323
Прибыль (убыток) от продаж2 4934 3803 323
Прочие доходы4 1481 976950
Прочие расходы(2 022)(1 401)(3 637)
Прибыль (убыток) до налогообложения4 6194 955636
Чистая прибыль (убыток)4 6194 955636

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------