Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния АО «Полиметалл УК» (2017-2019 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «Полиметалл УК»
АО «Полиметалл Управляющая Компания» (АО «Полиметалл УК») зарегистрировано 4 марта 2004 г.
ИНН 7805296900, ОГРН 1047808011899, ОКПО 72437352.
Основным видом деятельности является «Деятельность по управлению холдинг-компаниями».
Адрес: 198216, город Санкт-Петербург, проспект Народного Ополчения, дом 2, офис 1025.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Полиметалл УК»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Полиметалл УК»
Рисунок 3 – Структура активов АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Полиметалл УК»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Полиметалл УК»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Полиметалл УК» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Полиметалл УК» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Полиметалл УК»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Полиметалл УК»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Полиметалл УК»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Полиметалл УК»
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Полиметалл УК»
Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Полиметалл УК»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью модели Лисса
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью модели Спрингейта
Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Полиметалл УК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Оценка финансового состояния АО «Полиметалл УК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Полиметалл УК» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «Полиметалл УК» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. АО «Полиметалл УК» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.
Данные из отчетности АО «Полиметалл УК» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 213 | 191 | 169 | 146 |
Основные средства | 52 319 | 66 692 | 100 807 | 111 489 |
Финансовые вложения | 6 304 | 3 418 | 11 632 | 0 |
Отложенные налоговые активы | 129 449 | 180 099 | 230 825 | 286 950 |
Прочие внеоборотные активы | 19 593 | 27 572 | 12 717 | 19 726 |
Всего по разделу 1 | 207 878 | 277 972 | 356 150 | 418 311 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 16 420 | 29 507 | 30 076 | 20 414 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 283 | 0 | 0 | 0 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 91 744 | 206 607 | 208 802 | 328 390 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 5 028 | 9 713 | 9 631 | 0 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1 879 | 3 720 | 1 130 | 2 746 |
Прочие оборотные активы | 99 384 | 73 730 | 76 905 | 81 935 |
Всего по разделу 2 | 214 738 | 323 277 | 326 544 | 433 485 |
Баланс | 422 616 | 601 249 | 682 694 | 851 796 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 45 | 45 | 45 | 45 |
Резервный капитал | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (899 808) | (1 222 720) | (1 615 948) | (2 006 868) |
Всего по разделу 3 | -847 263 | -1 170 175 | -1 563 403 | -1 954 323 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 479 930 | 891 085 | 1 241 495 | 1 563 385 |
Отложенные налоговые обязательства | 1 001 | 3 416 | 2 673 | 2 361 |
Итого по разделу 4 | 480 931 | 894 501 | 1 244 168 | 1 565 746 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 13 119 | 59 908 | 112 960 |
Кредиторская задолженность | 289 360 | 272 426 | 330 084 | 357 326 |
Доходы будущих периодов | 5 028 | 4 760 | 5 193 | 4 760 |
Оценочные обязательства | 494 277 | 586 618 | 606 744 | 762 492 |
Прочие обязательства | 283 | 0 | 0 | 2 835 |
Всего по разделу 5 | 788 948 | 876 923 | 1 001 929 | 1 240 373 |
Баланс | 422 616 | 601 249 | 682 694 | 851 796 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 2 960 458 | 3 307 010 | 3 930 130 |
Себестоимость | (2 116 627) | (2 223 319) | (2 570 679) |
Валовая прибыль (убыток) | 843 831 | 1 083 691 | 1 359 451 |
Управленческие расходы | (1 068 414) | (1 317 048) | (1 586 505) |
Прибыль (убыток) от продаж | (224 583) | (233 357) | (227 054) |
Проценты к получению | 1 146 | 1 374 | 1 015 |
Проценты к уплате | (23 634) | (62 099) | (93 978) |
Прочие доходы | 102 864 | 108 532 | 113 381 |
Прочие расходы | (218 197) | (259 087) | (240 722) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | (362 404) | (444 637) | (447 358) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | (2 415) | 743 | 312 |
Изменение отложенных налоговых активов | 50 650 | 50 725 | 56 126 |
Прочее | (8 743) | (59) | (0) |
Чистая прибыль (убыток) | (322 912) | (393 228) | (390 920) |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)