Анализ финансового состояния ООО «Транзит-Дон» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Транзит-Дон»

ООО «Транзит-Дон» действует с 27 ноября 2001 г.

ИНН 6165097122, ОГРН 1026103735052, ОКПО 57506162.

Основным видом деятельности является «Торговля автотранспортными средствами».

Адрес: 344001, Ростовская область, город Ростов-на-Дону, Некрасовская улица, дом 85, офис 13.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транзит-Дон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транзит-Дон»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Транзит-Дон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Транзит-Дон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транзит-Дон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транзит-Дон» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Транзит-Дон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Транзит-Дон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Транзит-Дон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Транзит-Дон»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Транзит-Дон»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Транзит-Дон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит-Дон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Транзит-Дон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Транзит-Дон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Транзит-Дон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Транзит-Дон» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Транзит-Дон» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства13 00822 02311 5964 658
Финансовые вложения39 09545 66473 77284 187
Всего по разделу 152 10367 68785 36888 845
2. Оборотные активы
Запасы117 386115 762153 203109 746
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5952 9203 8734 598
краткосрочная дебиторская задолженность5 991000
Денежные средства и денежные эквиваленты2321 3106738 965
Прочие оборотные активы5261 1421 3275 807
Всего по разделу 2124 730121 134159 076129 116
Баланс176 833188 821244 444217 961
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)148 006151 316156 818161 103
Всего по разделу 3148 016151 326156 828161 113
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства19 98317 58659 7431 214
Кредиторская задолженность8 83419 90927 87355 634
Всего по разделу 528 81737 49587 61656 848
Баланс176 833188 821244 444217 961

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка752 771948 230898 240
Себестоимость(620 804)(836 865)(823 184)
Валовая прибыль (убыток)131 967111 36575 056
Коммерческие расходы(128 995)(105 411)(73 124)
Прибыль (убыток) от продаж2 9725 9541 932
Проценты к уплате(0)(0)(2 880)
Прочие доходы12 3544 8758 725
Прочие расходы(11 664)(4 749)(2 982)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 6626 0804 795
Текущий налог на прибыль(352)(578)(510)
Чистая прибыль (убыток)3 3105 5024 285

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------