Анализ финансового сос тояния АО «Солгон» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Солгон»

АО «Солгон» действует с 22 января 1992 г.

ИНН 2439001011, ОГРН 1022401094430, ОКПО 00604293.

Основным видом деятельности является «Смешанное сельское хозяйство».

Адрес: 662265, Красноярский край, Ужурский район, село Солгон, улица Харченко, дом 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Солгон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Солгон»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Солгон» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Солгон» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Солгон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Солгон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Солгон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Солгон» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Солгон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Солгон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Солгон» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Солгон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Солгон»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Солгон» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Солгон»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Солгон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Солгон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Солгон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Солгон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Солгон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Солгон» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Солгон» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства1 062 1211 062 2291 144 4551 335 028
Финансовые вложения101 595101 630101 850112 595
Прочие внеоборотные активы64 49355 08776 37872 930
Всего по разделу 11 228 2091 218 9461 322 6831 520 553
2. Оборотные активы
Запасы940 8281 190 1201 282 6021 339 220
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 14610 14523 60226 271
краткосрочная дебиторская задолженность248 742244 802299 719461 065
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)78 24260 446111 001168 223
Денежные средства и денежные эквиваленты27 24722 1109 99941 005
Прочие оборотные активы299469469469
Всего по разделу 21 296 5041 528 0921 727 3922 036 253
Баланс2 524 7132 747 0383 050 0753 556 806
3. Капитал и резервы
Уставный капитал4 4614 4614 4614 461
Переоценка внеоборотных активов12 84212 84212 84212 842
Резервный капитал11 00011 000223223
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 782 3101 866 5141 796 9592 085 035
Всего по разделу 31 810 6131 894 8171 814 4852 102 561
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства394 267194 294426 539782 356
Прочие обязательства0021 07014 217
Итого по разделу 4394 267194 294447 609796 573
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства220 000613 500739 634584 705
Кредиторская задолженность99 81244 40646 79171 764
Доходы будущих периодов21211 5561 203
Всего по разделу 5319 833657 927787 981657 672
Баланс2 524 7132 747 0383 050 0753 556 806

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 329 7821 541 8332 101 949
Себестоимость(1 043 348)(1 418 327)(1 595 981)
Валовая прибыль (убыток)286 434123 506505 968
Коммерческие расходы(78 309)(85 609)(105 009)
Прибыль (убыток) от продаж208 12537 897400 959
Проценты к получению9 2487 7878 038
Проценты к уплате(81 789)(76 008)(66 375)
Прочие доходы170 212168 965191 408
Прочие расходы(50 304)(34 306)(53 110)
Прибыль (убыток) до налогообложения255 492104 335480 920
Текущий налог на прибыль(3 846)(3 352)(3 348)
Чистая прибыль (убыток)251 646100 983477 572

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------