Анализ финансового состояния ООО «Лаборатория Экомониторинг» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лаборатория Экомониторинг»

ООО «Лаборатория Экомониторинг» зарегистрировано 20 марта 2014 г.

ИНН 0105071390, ОГРН 1140105000463, ОКПО 14753648.

Основным видом деятельности являются «Испытания и анализ состава и чистоты материалов и веществ: анализ химических и биологических свойств материалов и веществ; испытания и анализ в области гигиены питания, включая ветеринарный контроль и контроль за производством продуктов питания».

Адрес: 385001, Республика Адыгея, город Майкоп, улица Калинина, 210 Ж, 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лаборатория Экомониторинг»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Лаборатория Экомониторинг» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Лаборатория Экомониторинг» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лаборатория Экомониторинг» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства7306811 2311 336
Всего по разделу 17306811 2311 336
2. Оборотные активы
Запасы2551 3229631 355
краткосрочная дебиторская задолженность061835325
Денежные средства и денежные эквиваленты5136208735
Всего по разделу 23061 9761 2062 415
Баланс1 0362 6572 4373 751
3. Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(238)4735961 053
Всего по разделу 3-2384735961 053
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства957107107107
Кредиторская задолженность3172 0771 2431 181
Прочие обязательства004911 410
Всего по разделу 51 2742 1841 8412 698
Баланс1 0362 6572 4373 751

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка4 3166 8447 894
Себестоимость(3 476)(6 516)(7 201)
Валовая прибыль (убыток)840328693
Прибыль (убыток) от продаж840328693
Прибыль (убыток) до налогообложения840328693
Текущий налог на прибыль(129)(205)(236)
Чистая прибыль (убыток)711123457

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------