Анализ финансового состояния ООО «ИГИИС» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ИГИИС»

ООО «Институт геотехники и инженерных изысканий в строительстве» (ООО «ИГИИС») зарегистрировано 8 мая 2014 г.

ИНН 7719878767, ОГРН 1147746528786, ОКПО 29925173.

Основным видом деятельности является «Деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях».

Адрес: 107076, город Москва, Электрозаводская улица, дом 60, офис 316.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИГИИС»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИГИИС»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ИГИИС» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ИГИИС»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ИГИИС»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИГИИС» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИГИИС» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ИГИИС»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ИГИИС»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ИГИИС»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ИГИИС»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ИГИИС» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ИГИИС»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ИГИИС»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИГИИС» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ИГИИС» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ИГИИС» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ИГИИС» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «ИГИИС» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ИГИИС» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы001 4823 559
Результаты исследований и разработок1 6026 63112 12517 157
Основные средства7 89313 50222 71520 125
Отложенные налоговые активы003018
Всего по разделу 19 49520 13336 35240 859
2. Оборотные активы
Запасы2 33634 7235 3113 758
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям48606330
краткосрочная дебиторская задолженность34 03570 74387 134100 295
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)8913 900126 796159 619
Денежные средства и денежные эквиваленты52 26121 92762 39624 220
Прочие оборотные активы8921 2551 217907
Всего по разделу 290 099142 548283 487288 799
Баланс99 594162 681319 839329 658
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10110110110
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)49 81217 766233 501251 916
Всего по разделу 349 82217 876233 611252 026
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства4158081 116755
Итого по разделу 44158081 116755
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00033 450
Кредиторская задолженность49 357143 99785 11243 427
Всего по разделу 549 357143 99785 11276 877
Баланс99 594162 681319 839329 658

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка429 396718 404341 708
Себестоимость(273 628)(289 906)(196 494)
Валовая прибыль (убыток)155 768428 498145 214
Управленческие расходы(121 911)(157 627)(117 810)
Прибыль (убыток) от продаж33 857270 87127 404
Проценты к получению(0)3 3732 584
Проценты к уплате(3 324)(0)(5 266)
Прочие доходы2962751 956
Прочие расходы(7 841)(3 983)(3 128)
Прибыль (убыток) до налогообложения22 988270 53623 550
Текущий налог на прибыль(5 640)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(392)309361
Изменение отложенных налоговых активов(0)30(12)
Прочее(0)(55 141)(5 484)
Чистая прибыль (убыток)16 956215 73418 415

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------