Анализ финансового состояния АО «Вагонкомплект» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Вагонкомплект»

АО «Вагонкомплект» действует с 11 мая 1999 г.

ИНН 6902025445, ОГРН 1026900507743, ОКПО 50347803.

Основным видом деятельности является «Производство частей железнодорожных локомотивов, трамвайных и прочих моторных вагонов и подвижного состава; производство путевого оборудования и устройств для железнодорожных, трамвайных и прочих путей, механического и электромеханического оборудования для управления движением».

Адрес: 170003, Тверская область, город Тверь, Петербургское шоссе, дом 45 корпус б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Вагонкомплект»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Вагонкомплект»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Вагонкомплект»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Вагонкомплект»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Вагонкомплект» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Вагонкомплект» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Вагонкомплект»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Вагонкомплект»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Вагонкомплект»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Вагонкомплект»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Вагонкомплект» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Вагонкомплект»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Вагонкомплект»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Вагонкомплект» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Вагонкомплект» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Вагонкомплект» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Вагонкомплект» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Вагонкомплект» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Вагонкомплект» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы155119820
Основные средства155 923492 227655 7991 033 726
Отложенные налоговые активы6 0366 7519 7929 905
Прочие внеоборотные активы113 174000
Всего по разделу 1275 288499 097665 6731 043 631
2. Оборотные активы
Запасы142 612114 008180 202241 618
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям20 3750062 532
краткосрочная дебиторская задолженность239 534510 608655 602411 047
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)00150 000972 497
Денежные средства и денежные эквиваленты4 0281 48596 01197 455
Прочие оборотные активы3728691 887114
Всего по разделу 2406 921626 9701 083 7021 785 263
Баланс682 2091 126 0671 749 3752 828 894
3. Капитал и резервы
Уставный капитал19 50019 50019 50019 500
Резервный капитал2 9252 9252 9252 925
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47 802204 637423 812404 594
Всего по разделу 370 227227 062446 237427 019
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства3 5424 7574 2553 886
Прочие обязательства000374 313
Итого по разделу 43 5424 7574 255378 199
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00564 1081 466 694
Кредиторская задолженность598 452879 532702 679526 433
Оценочные обязательства9 98814 71632 09630 549
Всего по разделу 5608 440894 2481 298 8832 023 676
Баланс682 2091 126 0671 749 3752 828 894

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка2 289 6303 911 1135 445 796
Себестоимость(2 052 149)(3 350 858)(4 717 703)
Валовая прибыль (убыток)237 481560 255728 093
Управленческие расходы(31 970)(119 239)(318 118)
Прибыль (убыток) от продаж205 511441 016409 975
Проценты к получению2881 46774 637
Проценты к уплате(0)(3 599)(83 718)
Прочие доходы11 76118 93418 806
Прочие расходы(18 379)(23 585)(30 053)
Прибыль (убыток) до налогообложения199 181434 233389 647
Текущий налог на прибыль(41 846)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(1 215)502(369)
Изменение отложенных налоговых активов7153 042(112)
Прочее(0)(93 102)(80 986)
Чистая прибыль (убыток)156 835344 675308 180

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------