Анализ финансового состояния ООО «Алтай-Форест» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Алтай-Форест»

ООО «Алтай-Форест» зарегистрировано 26 апреля 2005 г.

ИНН 2277009776, ОГРН 1052200812146, ОКПО 77064720.

Основным видом деятельности является «Распиловка и строгание древесины».

Адрес: 658000, Алтайский край, Тальменский район, село Ларичиха, Тальменская улица, 13 а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Алтай-Форест»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Алтай-Форест»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Алтай-Форест»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Алтай-Форест»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Алтай-Форест» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Алтай-Форест» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Алтай-Форест»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Алтай-Форест»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Алтай-Форест»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Алтай-Форест»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Алтай-Форест»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Алтай-Форест»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтай-Форест» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Алтай-Форест» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Алтай-Форест» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Алтай-Форест» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Алтай-Форест» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Алтай-Форест» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства303 958276 833258 051386 010
Финансовые вложения169 219000
Отложенные налоговые активы1081081080
Прочие внеоборотные активы31 394156 680257 185269 406
Всего по разделу 1504 679433 621515 344655 416
2. Оборотные активы
Запасы135 876111 949160 359163 371
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям90862004 792
краткосрочная дебиторская задолженность35 54671 51993 350148 645
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 9281722632 385
Денежные средства и денежные эквиваленты17 03975 6247 6742 209
Всего по разделу 2192 297259 884261 646321 402
Баланс696 976693 505776 990976 818
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Переоценка внеоборотных активов20 50820 50820 50820 508
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)395 092350 626542 885568 792
Всего по разделу 3415 610371 144563 403589 310
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства127 246184 94777 650258 245
Отложенные налоговые обязательства7 1067 1067 10614 340
Итого по разделу 4134 352192 05384 756272 585
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства05 6161 4178 227
Кредиторская задолженность147 014124 692127 414106 696
Всего по разделу 5147 014130 308128 831114 923
Баланс696 976693 505776 990976 818

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка853 9291 038 587874 094
Себестоимость(502 361)(557 295)(562 667)
Валовая прибыль (убыток)351 568481 292311 427
Коммерческие расходы(110 527)(140 386)(114 009)
Управленческие расходы(62 962)(68 612)(85 550)
Прибыль (убыток) от продаж178 079272 294111 868
Проценты к получению1277634
Проценты к уплате(22 442)(15 732)(16 084)
Прочие доходы38 61933 40323 557
Прочие расходы(234 783)(60 226)(70 172)
Прибыль (убыток) до налогообложения(40 400)229 81549 203
Текущий налог на прибыль(0)(31 059)(9 841)
Чистая прибыль (убыток)(40 400)198 75639 362

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------