Анализ финансового состояния ООО «Тандем Трейдинг» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Тандем Трейдинг»

ООО «Тандем Трейдинг» зарегистрировано 8 декабря 2015 г.

ИНН 2801215121, ОГРН 1152801011703, ОКПО 22186755.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием».

Адрес: 675000, Амурская область, город Благовещенск, Нагорная улица, дом 11, офис 15.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Тандем Трейдинг»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Тандем Трейдинг»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Тандем Трейдинг»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Тандем Трейдинг»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Тандем Трейдинг» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Тандем Трейдинг» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Тандем Трейдинг»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Тандем Трейдинг»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Тандем Трейдинг»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Тандем Трейдинг»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Тандем Трейдинг»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Тандем Трейдинг»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Тандем Трейдинг» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Тандем Трейдинг» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Тандем Трейдинг» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
2. Оборотные активы
Запасы10 40322 58420 77523 458
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1206
краткосрочная дебиторская задолженность73 35742 99263 71665 084
Денежные средства и денежные эквиваленты5 23716 8822 3413 421
Всего по разделу 288 99882 46086 83291 969
Баланс88 99882 46086 83291 969
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)13 93038 10467 63973 158
Всего по разделу 314 03038 20467 73973 258
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3333
Кредиторская задолженность74 96544 25319 09018 708
Всего по разделу 574 96844 25619 09318 711
Баланс88 99882 46086 83291 969

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка316 113288 256213 971
Себестоимость(264 907)(230 153)(168 853)
Валовая прибыль (убыток)51 20658 10345 118
Коммерческие расходы(20 654)(22 691)(25 797)
Прибыль (убыток) от продаж30 55235 41219 321
Проценты к получению173(0)(0)
Прочие доходы(4)1 967(0)
Прочие расходы(417)(404)(261)
Прибыль (убыток) до налогообложения30 30436 97519 060
Текущий налог на прибыль(6 131)(7 440)(3 820)
Чистая прибыль (убыток)24 17329 53515 240

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------