Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния АО «ННП» (2017-2019 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «ННП»
АО «Нижневартовское нефтеперерабатывающее предприятие» (АО «ННП») действует с 17 мая 1999 г.
ИНН 8603089941, ОГРН 1028600944250, ОКПО 41248798.
Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».
Адрес: 628616, Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, город Нижневартовск, улица Ленина, дом 17/п.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ННП»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ННП»
Рисунок 3 – Структура активов АО «ННП» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ННП» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ННП»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ННП»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ННП» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ННП» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ННП»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «ННП»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ННП» за 2017-2019 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «ННП»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «ННП»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «ННП» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ННП»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ННП»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «ННП» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «ННП» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «ННП» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «ННП» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
- 4. АО «ННП» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности АО «ННП» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 309 451 | 273 893 | 252 304 | 260 023 |
Нематериальные поисковые активы | 1 302 940 | 1 309 701 | 1 302 940 | 1 302 940 |
Материальные поисковые активы | 0 | 0 | 10 536 | 21 941 |
Основные средства | 35 154 932 | 36 685 985 | 39 480 368 | 41 548 193 |
Финансовые вложения | 29 138 | 29 138 | 29 138 | 29 138 |
Отложенные налоговые активы | 875 345 | 1 142 613 | 1 161 138 | 1 355 985 |
Прочие внеоборотные активы | 923 964 | 836 338 | 804 506 | 826 094 |
Всего по разделу 1 | 38 595 770 | 40 277 668 | 43 040 930 | 45 344 314 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 934 543 | 1 364 918 | 1 859 205 | 1 744 991 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 30 539 | 64 346 | 41 066 | 57 390 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 8 014 932 | 8 759 131 | 10 838 323 | 12 121 382 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 0 | 646 | 0 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 194 | 61 | 77 | 120 |
Прочие оборотные активы | 12 593 | 6 758 | 415 | 683 |
Всего по разделу 2 | 8 992 801 | 10 195 214 | 12 739 732 | 13 924 566 |
Баланс | 47 588 571 | 50 472 882 | 55 780 662 | 59 268 880 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 1 625 | 1 625 | 1 625 | 1 625 |
Переоценка внеоборотных активов | 1 024 | 1 024 | 1 024 | 1 024 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 8 779 191 | 8 779 191 | 8 779 191 | 8 777 863 |
Резервный капитал | 406 | 406 | 406 | 406 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 8 888 274 | 10 311 879 | 16 951 060 | 26 084 525 |
Всего по разделу 3 | 17 670 520 | 19 094 125 | 25 733 306 | 34 865 443 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 13 955 343 | 7 414 122 | 0 | 0 |
Отложенные налоговые обязательства | 3 865 844 | 3 908 923 | 3 984 532 | 3 875 376 |
Оценочные обязательства | 3 457 605 | 4 635 666 | 4 593 043 | 5 930 212 |
Итого по разделу 4 | 21 278 792 | 15 958 711 | 8 577 575 | 9 805 588 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 5 100 000 | 8 568 195 | 0 |
Кредиторская задолженность | 7 859 345 | 9 401 795 | 11 986 609 | 13 757 374 |
Доходы будущих периодов | 170 889 | 165 530 | 160 117 | 154 987 |
Оценочные обязательства | 609 025 | 752 721 | 754 860 | 685 488 |
Всего по разделу 5 | 8 639 259 | 15 420 046 | 21 469 781 | 14 597 849 |
Баланс | 47 588 571 | 50 472 882 | 55 780 662 | 59 268 880 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 61 812 024 | 78 273 569 | 81 582 854 |
Себестоимость | (53 606 492) | (67 270 198) | (68 590 671) |
Валовая прибыль (убыток) | 8 205 532 | 11 003 371 | 12 992 183 |
Коммерческие расходы | (2 994 670) | (167 116) | (175 208) |
Управленческие расходы | (1 185 695) | (1 232 972) | (1 253 232) |
Прибыль (убыток) от продаж | 4 025 167 | 9 603 283 | 11 563 743 |
Проценты к получению | (0) | 101 | 6 |
Проценты к уплате | (1 855 764) | (1 535 590) | (686 538) |
Прочие доходы | 430 332 | 1 121 440 | 765 695 |
Прочие расходы | (923 551) | (1 227 320) | (817 156) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 676 184 | 7 961 914 | 10 825 750 |
Текущий налог на прибыль | (494 205) | (1 351 111) | (1 760 179) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | (43 079) | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | 267 268 | (0) | (0) |
Прочее | 17 437 | 28 414 | 66 566 |
Чистая прибыль (убыток) | 1 423 605 | 6 639 217 | 9 132 137 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)