Анализ финансового состояния ОАО «Заря-Жилсервис» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ОАО «Заря-Жилсервис»

ОАО «Заря-Жилсервис» зарегистрировано 8 июля 2009 г.

ИНН 5009070386, ОГРН 1095009002440, ОКПО 53917773.

Основным видом деятельности является «Управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе».

Адрес: 142062, Московская область, город Домодедово, село Растуново, улица Заря, стр. 26.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Заря-Жилсервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Заря-Жилсервис»

Рисунок 3 – Структура активов ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ОАО «Заря-Жилсервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ОАО «Заря-Жилсервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ОАО «Заря-Жилсервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ОАО «Заря-Жилсервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ОАО «Заря-Жилсервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ОАО «Заря-Жилсервис»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ОАО «Заря-Жилсервис»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ОАО «Заря-Жилсервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ОАО «Заря-Жилсервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ОАО «Заря-Жилсервис» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ОАО «Заря-Жилсервис» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства683565445326
Всего по разделу 1683565445326
2. Оборотные активы
Запасы1 1411 4551 5312 517
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям200000
краткосрочная дебиторская задолженность32 54939 907129 830156 803
Денежные средства и денежные эквиваленты2 8661 6072 5932 034
Прочие оборотные активы2932296 22936
Всего по разделу 237 04943 198140 183161 390
Баланс37 73243 763140 628161 716
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10 26310 26310 26310 263
Добавочный капитал (без переоценки)651651651651
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(8 920)(8 180)(8 340)(8 147)
Всего по разделу 31 9942 7342 5742 767
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства0007
Итого по разделу 40007
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства003 0003 789
Кредиторская задолженность34 80939 608133 732153 527
Оценочные обязательства9291 4211 3221 626
Всего по разделу 535 73841 029138 054158 942
Баланс37 73243 763140 628161 716

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка376 880404 189390 720
Себестоимость(358 067)(379 272)(374 992)
Валовая прибыль (убыток)18 81324 91715 728
Управленческие расходы(25 943)(29 825)(27 030)
Прибыль (убыток) от продаж(7 130)(4 908)(11 302)
Прочие доходы15 8318 75018 141
Прочие расходы(7 712)(3 794)(6 545)
Прибыль (убыток) до налогообложения98948294
Текущий налог на прибыль(248)(208)(101)
Чистая прибыль (убыток)741(160)193

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------