Анализ финансового состояния АО «Вайт Медиа» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Вайт Медиа»

АО «Вайт Медиа» зарегистрировано 6 августа 2009 г.

ИНН 7710753379, ОГРН 1097746429043, ОКПО 62670886.

Основным видом деятельности является «Производство кинофильмов, видеофильмов и телевизионных программ».

Адрес: 119034, город Москва, 1-Й Зачатьевский переулок, дом 5, эт/пом/ком 1/VI/5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Вайт Медиа»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Вайт Медиа»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Вайт Медиа»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Вайт Медиа»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Вайт Медиа» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Вайт Медиа» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Вайт Медиа»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Вайт Медиа»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Вайт Медиа»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Вайт Медиа»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Вайт Медиа»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Вайт Медиа»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Вайт Медиа» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния АО «Вайт Медиа» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Вайт Медиа» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «Вайт Медиа» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Вайт Медиа» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Вайт Медиа» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1 516 1781 733 4602 056 4892 230 266
Основные средства1 1945991 073678
Финансовые вложения1 722000
Отложенные налоговые активы60 40774 38988 34171 309
Прочие внеоборотные активы841 9551 265 025630 959324 411
Всего по разделу 12 421 4563 073 4732 776 8622 626 664
2. Оборотные активы
Запасы52 48124 34888 218
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям28 98920 58417 12016 489
краткосрочная дебиторская задолженность365 525147 092139 550385 206
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)40 00041 72241 7221 746
Денежные средства и денежные эквиваленты81 201133 38798 98989 241
Прочие оборотные активы5606 233125755
Всего по разделу 2516 280351 499321 854581 655
Баланс2 937 7363 424 9723 098 7163 208 319
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3 0003 0003 0003 000
Резервный капитал150150150150
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(363 694)(298 685)(384 737)(387 615)
Всего по разделу 3-360 544-295 535-381 587-384 465
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства6556561 225965
Прочие обязательства1 056 7261 185 3291 232 7652 321 169
Итого по разделу 41 057 3811 185 9851 233 9902 322 134
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства270 749288 659328 206292 823
Кредиторская задолженность1 045 8281 247 426807 967692 783
Доходы будущих периодов883 866962 9751 087 733257 516
Оценочные обязательства7 7608 7465 20110 382
Прочие обязательства32 69626 71617 20617 146
Всего по разделу 52 240 8992 534 5222 246 3131 270 650
Баланс2 937 7363 424 9723 098 7163 208 319

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 522 2691 441 8891 733 102
Себестоимость(1 301 186)(1 376 723)(1 530 531)
Валовая прибыль (убыток)221 08365 166202 571
Коммерческие расходы(1 479)(7 402)(1 269)
Управленческие расходы(110 206)(105 720)(110 950)
Прибыль (убыток) от продаж109 398(47 956)90 352
Проценты к получению3 7232 3564 087
Проценты к уплате(14 445)(16 132)(15 699)
Прочие доходы(0)70 607104 555
Прочие расходы(19 228)(66 788)(122 527)
Прибыль (убыток) до налогообложения79 448(57 913)60 768
Текущий налог на прибыль(15 890)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(1)(569)259
Изменение отложенных налоговых активов31510 699(27 182)
Прочее1 137(0)(6 996)
Чистая прибыль (убыток)65 009(47 783)26 849

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------