Анализ финансового состояния АО «ТИКО-Пластик» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ТИКО-Пластик»

АО «ТИКО-Пластик» действует с 15 декабря 1999 г.

ИНН 5214007595, ОГРН 1025201769911, ОКПО 52470620.

Основным видом деятельности является «Производство пластмассовых изделий для упаковывания товаров».

Адрес: 606019, Нижегородская область, город Дзержинск, проспект Дзержинского, 38.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ТИКО-Пластик»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ТИКО-Пластик»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ТИКО-Пластик»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ТИКО-Пластик»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ТИКО-Пластик» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ТИКО-Пластик» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ТИКО-Пластик»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «ТИКО-Пластик»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «ТИКО-Пластик»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «ТИКО-Пластик»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «ТИКО-Пластик» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ТИКО-Пластик»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ТИКО-Пластик»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «ТИКО-Пластик» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «ТИКО-Пластик» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «ТИКО-Пластик» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы76209193146
Основные средства618 236809 911799 661841 572
Финансовые вложения14 50421 0739 0619 735
Всего по разделу 1632 816831 193808 915851 453
2. Оборотные активы
Запасы340 479402 382504 899509 206
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2874291 1641 616
краткосрочная дебиторская задолженность178 508236 308263 250301 180
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)15 8985 85715 75823 219
Денежные средства и денежные эквиваленты18 71511 8364 04517 403
Прочие оборотные активы2 4212 4862 6903 406
Всего по разделу 2556 308659 298791 806856 030
Баланс1 189 1241 490 4911 600 7211 707 483
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)361 303437 999487 899577 927
Всего по разделу 3361 313438 009487 909577 937
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства188 897490 522617 146560 300
Итого по разделу 4188 897490 522617 146560 300
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства417 668329 626278 240243 714
Кредиторская задолженность220 564232 013216 718325 124
Оценочные обязательства682321708408
Всего по разделу 5638 914561 960495 666569 246
Баланс1 189 1241 490 4911 600 7211 707 483

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка2 245 1182 440 2832 536 094
Себестоимость(1 957 974)(2 144 682)(2 238 651)
Валовая прибыль (убыток)287 144295 601297 443
Управленческие расходы(122 798)(138 420)(142 355)
Прибыль (убыток) от продаж164 346157 181155 088
Проценты к получению3 8031 9463 168
Проценты к уплате(68 304)(74 933)(78 674)
Прочие доходы84 24786 49795 509
Прочие расходы(76 743)(87 568)(52 680)
Прибыль (убыток) до налогообложения107 34983 123122 411
Текущий налог на прибыль(21 627)(0)(0)
Прочее51(26 586)(24 730)
Чистая прибыль (убыток)85 77356 53797 681

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------