Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Меллянефть» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Компания «Сухой» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Авиационный комплекс им. С.В. Ильюшина» (ПАО «Ил») (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» (2017-2019 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), пишите сообщение автору: здесь или здесь |
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
ООО «Лукойл - Западная Сибирь» действует с 30 января 1997 г.
ИНН 8608048498, ОГРН 1028601441978, ОКПО 45784016.
Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».
Адрес: 628486, Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, город Когалым, Прибалтийская улица, 20.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Лукойл - Западная Сибирь» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «Лукойл - Западная Сибирь» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 64 637 | 101 398 | 183 975 | 265 929 |
Результаты исследований и разработок | 466 785 | 373 745 | 223 435 | 105 880 |
Нематериальные поисковые активы | 12 754 330 | 14 701 829 | 12 191 918 | 12 303 135 |
Материальные поисковые активы | 8 883 735 | 9 103 926 | 9 552 069 | 9 129 561 |
Основные средства | 510 672 661 | 543 570 361 | 563 444 792 | 597 765 810 |
Доходные вложения в материальные активы | 181 631 | 485 487 | 756 890 | 735 590 |
Финансовые вложения | 439 100 | 4 852 393 | 4 856 454 | 11 392 134 |
Отложенные налоговые активы | 953 314 | 2 047 200 | 2 738 787 | 1 781 022 |
Прочие внеоборотные активы | 61 292 017 | 59 176 776 | 58 638 057 | 66 834 106 |
Всего по разделу 1 | 595 708 210 | 634 413 115 | 652 586 377 | 700 313 167 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 10 673 661 | 9 777 372 | 12 302 238 | 11 843 429 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1 377 702 | 866 657 | 1 345 820 | 2 222 849 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 77 841 925 | 83 976 714 | 73 971 184 | 86 075 143 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 33 422 277 | 114 759 445 | 65 973 122 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 2 729 | 3 116 | 4 843 | 4 438 |
Прочие оборотные активы | 30 175 | 187 983 | 77 336 | 85 871 |
Всего по разделу 2 | 89 926 192 | 128 234 119 | 202 460 866 | 166 204 852 |
Баланс | 685 634 402 | 762 647 234 | 855 047 243 | 866 518 019 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 10 220 466 | 10 220 466 | 10 220 466 | 10 220 466 |
Переоценка внеоборотных активов | 14 621 558 | 14 341 565 | 14 224 251 | 14 102 287 |
Резервный капитал | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 500 000 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 522 349 512 | 569 671 736 | 603 383 514 | 603 573 139 |
Всего по разделу 3 | 547 691 536 | 594 733 767 | 628 328 231 | 628 395 892 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 51 105 190 | 50 566 238 | 50 548 942 | 49 109 347 |
Оценочные обязательства | 5 315 650 | 5 195 567 | 5 154 341 | 14 160 308 |
Прочие обязательства | 5 386 309 | 2 362 309 | 0 | 0 |
Итого по разделу 4 | 61 807 149 | 58 124 114 | 55 703 283 | 63 269 655 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 2 392 988 | 0 | 0 | 0 |
Кредиторская задолженность | 69 035 673 | 104 378 045 | 166 168 531 | 169 347 332 |
Доходы будущих периодов | 1 520 776 | 1 435 628 | 1 363 101 | 1 305 463 |
Оценочные обязательства | 3 186 280 | 3 975 680 | 3 484 097 | 4 199 677 |
Всего по разделу 5 | 76 135 717 | 109 789 353 | 171 015 729 | 174 852 472 |
Баланс | 685 634 402 | 762 647 234 | 855 047 243 | 866 518 019 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 664 732 060 | 860 226 881 | 849 688 545 |
Себестоимость | (472 009 653) | (605 254 893) | (614 944 429) |
Валовая прибыль (убыток) | 192 722 407 | 254 971 988 | 234 744 116 |
Коммерческие расходы | (99 975 525) | (108 613 078) | (93 673 251) |
Управленческие расходы | (8 925 701) | (9 008 858) | (8 341 322) |
Прибыль (убыток) от продаж | 83 821 181 | 137 350 052 | 132 729 543 |
Доходы от участия в других организациях | 2 787 261 | 2 638 459 | 3 888 392 |
Проценты к получению | 1 006 542 | 3 978 135 | 4 357 316 |
Проценты к уплате | (70 644) | (0) | (0) |
Прочие доходы | 7 795 422 | 5 258 702 | 8 420 552 |
Прочие расходы | (13 951 629) | (14 198 904) | (14 194 093) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 81 388 133 | 135 026 444 | 135 201 710 |
Текущий налог на прибыль | (12 966 582) | (21 473 283) | (21 124 446) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 538 952 | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | 1 093 886 | (0) | (0) |
Прочее | (12 158) | 41 303 | (415 138) |
Чистая прибыль (убыток) | 70 042 231 | 113 594 464 | 113 662 126 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------