Анализ финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

ООО «Лукойл - Западная Сибирь» действует с 30 января 1997 г.

ИНН 8608048498, ОГРН 1028601441978, ОКПО 45784016.

Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».

Адрес: 628486, Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, город Когалым, Прибалтийская улица, 20.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Лукойл - Западная Сибирь» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Лукойл - Западная Сибирь» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы64 637101 398183 975265 929
Результаты исследований и разработок466 785373 745223 435105 880
Нематериальные поисковые активы12 754 33014 701 82912 191 91812 303 135
Материальные поисковые активы8 883 7359 103 9269 552 0699 129 561
Основные средства510 672 661543 570 361563 444 792597 765 810
Доходные вложения в материальные активы181 631485 487756 890735 590
Финансовые вложения439 1004 852 3934 856 45411 392 134
Отложенные налоговые активы953 3142 047 2002 738 7871 781 022
Прочие внеоборотные активы61 292 01759 176 77658 638 05766 834 106
Всего по разделу 1595 708 210634 413 115652 586 377700 313 167
2. Оборотные активы
Запасы10 673 6619 777 37212 302 23811 843 429
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 377 702866 6571 345 8202 222 849
краткосрочная дебиторская задолженность77 841 92583 976 71473 971 18486 075 143
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)033 422 277114 759 44565 973 122
Денежные средства и денежные эквиваленты2 7293 1164 8434 438
Прочие оборотные активы30 175187 98377 33685 871
Всего по разделу 289 926 192128 234 119202 460 866166 204 852
Баланс685 634 402762 647 234855 047 243866 518 019
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10 220 46610 220 46610 220 46610 220 466
Переоценка внеоборотных активов14 621 55814 341 56514 224 25114 102 287
Резервный капитал500 000500 000500 000500 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)522 349 512569 671 736603 383 514603 573 139
Всего по разделу 3547 691 536594 733 767628 328 231628 395 892
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства51 105 19050 566 23850 548 94249 109 347
Оценочные обязательства5 315 6505 195 5675 154 34114 160 308
Прочие обязательства5 386 3092 362 30900
Итого по разделу 461 807 14958 124 11455 703 28363 269 655
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 392 988000
Кредиторская задолженность69 035 673104 378 045166 168 531169 347 332
Доходы будущих периодов1 520 7761 435 6281 363 1011 305 463
Оценочные обязательства3 186 2803 975 6803 484 0974 199 677
Всего по разделу 576 135 717109 789 353171 015 729174 852 472
Баланс685 634 402762 647 234855 047 243866 518 019

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка664 732 060860 226 881849 688 545
Себестоимость(472 009 653)(605 254 893)(614 944 429)
Валовая прибыль (убыток)192 722 407254 971 988234 744 116
Коммерческие расходы(99 975 525)(108 613 078)(93 673 251)
Управленческие расходы(8 925 701)(9 008 858)(8 341 322)
Прибыль (убыток) от продаж83 821 181137 350 052132 729 543
Доходы от участия в других организациях2 787 2612 638 4593 888 392
Проценты к получению1 006 5423 978 1354 357 316
Проценты к уплате(70 644)(0)(0)
Прочие доходы7 795 4225 258 7028 420 552
Прочие расходы(13 951 629)(14 198 904)(14 194 093)
Прибыль (убыток) до налогообложения81 388 133135 026 444135 201 710
Текущий налог на прибыль(12 966 582)(21 473 283)(21 124 446)
Изменение отложенных налоговых обязательств538 952(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов1 093 886(0)(0)
Прочее(12 158)41 303(415 138)
Чистая прибыль (убыток)70 042 231113 594 464113 662 126

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------