Анализ финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

ООО «Лукойл - Западная Сибирь» действует с 30 января 1997 г.

ИНН 8608048498, ОГРН 1028601441978, ОКПО 45784016.

Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».

Адрес: 628486, Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, город Когалым, Прибалтийская улица, 20.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лукойл - Западная Сибирь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл - Западная Сибирь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Лукойл - Западная Сибирь» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лукойл - Западная Сибирь» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы101 398183 975265 929454 418
Результаты исследований и разработок373 745223 435105 88057 460
Нематериальные поисковые активы14 701 82912 191 91815 158 54117 317 270
Материальные поисковые активы9 103 9269 552 0699 129 5619 088 113
Основные средства543 570 361563 444 792597 765 810605 814 591
Доходные вложения в материальные активы485 487756 890735 590706 321
Финансовые вложения4 852 3931 737 4121 780 2062 088 001
Отложенные налоговые активы2 047 2002 756 2701 880 7532 999 105
Прочие внеоборотные активы59 176 77661 676 52973 418 57569 735 008
Всего по разделу 1634 413 115652 523 290700 240 845708 260 287
2. Оборотные активы
Запасы9 777 37212 302 23811 843 42911 751 222
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям866 6571 345 8202 222 849594 621
краткосрочная дебиторская задолженность83 976 71473 971 18486 075 14378 146 242
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)33 422 277114 759 44565 973 1220
Денежные средства и денежные эквиваленты3 1164 8434 4383 124
Прочие оборотные активы187 983165 51485 871163 027
Всего по разделу 2128 234 119202 549 044166 204 85290 658 236
Баланс762 647 234855 072 334866 445 697798 918 523
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10 220 46610 220 46610 220 46610 221 388
Переоценка внеоборотных активов14 341 56514 224 25114 102 28713 766 500
Добавочный капитал (без переоценки)000-149 180
Резервный капитал500 000500 000500 000500 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)569 671 736603 408 605602 530 993593 614 204
Всего по разделу 3594 733 767628 353 322627 353 746617 952 912
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства50 566 23850 548 94249 109 34747 430 276
Оценочные обязательства5 195 5675 154 34114 835 51214 660 359
Прочие обязательства2 362 30900252 000
Итого по разделу 458 124 11455 703 28363 944 85962 342 635
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00010 295 396
Кредиторская задолженность104 378 045166 168 531169 347 332102 016 453
Доходы будущих периодов1 435 6281 363 1011 305 4631 242 812
Оценочные обязательства3 975 6803 484 0974 494 2975 068 315
Всего по разделу 5109 789 353171 015 729175 147 092118 622 976
Баланс762 647 234855 072 334866 445 697798 918 523

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка860 226 881849 688 545529 237 808
Себестоимость(605 254 893)(615 079 868)(444 838 504)
Валовая прибыль (убыток)254 971 988234 608 67784 399 304
Коммерческие расходы(108 613 078)(93 693 006)(57 509 144)
Управленческие расходы(9 008 858)(8 341 322)(8 051 167)
Прибыль (убыток) от продаж137 350 052132 574 34918 838 993
Доходы от участия в других организациях2 638 4593 888 3923 428 898
Проценты к получению3 978 1354 357 316384 052
Проценты к уплате(0)(0)(1 401 012)
Прочие доходы5 258 7028 618 83021 893 484
Прочие расходы(14 198 904)(14 512 110)(25 322 142)
Прибыль (убыток) до налогообложения135 026 444134 926 77717 822 273
Текущий налог на прибыль(21 473 283)(21 042 198)(2 470 733)
Прочее41 303(415 138)(160 551)
Чистая прибыль (убыток)113 594 464113 469 44115 190 989

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------