Анализ финансового состояния ООО «ОСТИН» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ОСТИН»

ООО «Остин» зарегистрирована 27 июня 2005 г.

ИНН 7728551510, ОГРН 1057747320003, ОКПО 77522753.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная мужской, женской и детской одеждой в специализированных магазинах».

Адрес: 117420, город Москва, Профсоюзная улица, 61а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ОСТИН»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ОСТИН»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ОСТИН» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ОСТИН»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ОСТИН»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ОСТИН» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ОСТИН» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ОСТИН»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ОСТИН»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ОСТИН»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ОСТИН»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ОСТИН» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ОСТИН»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ОСТИН»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОСТИН» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ОСТИН» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ОСТИН» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ОСТИН» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «ОСТИН» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ОСТИН» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы89 86677 51464 49053 934
Основные средства456 164453 829733 455933 513
Финансовые вложения75000
Прочие внеоборотные активы3 7767 89333 24825 241
Всего по разделу 1549 881539 236831 1931 012 688
2. Оборотные активы
Запасы8 777 21110 410 96813 274 62711 902 734
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям22 66860 683111 90899 605
краткосрочная дебиторская задолженность1 596 3711 802 6572 103 4862 628 430
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0752752 665
Денежные средства и денежные эквиваленты290 650589 8921 271 2192 180 456
Прочие оборотные активы21000
Всего по разделу 210 686 90212 864 28516 761 51516 813 890
Баланс11 236 78313 403 52117 592 70817 826 578
3. Капитал и резервы
Уставный капитал135 464135 464135 464135 464
Добавочный капитал (без переоценки)27272727
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)6 340 3138 544 54310 793 07613 780 657
Всего по разделу 36 475 8048 680 03410 928 56713 916 148
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 944 1432 116 994777 03077 711
Кредиторская задолженность2 816 7812 606 4935 866 5093 832 656
Доходы будущих периодов5501263
Прочие обязательства0020 5900
Всего по разделу 54 760 9794 723 4876 664 1413 910 430
Баланс11 236 78313 403 52117 592 70817 826 578

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка36 819 99140 810 15143 228 287
Себестоимость(15 571 585)(18 251 920)(20 405 407)
Валовая прибыль (убыток)21 248 40622 558 23122 822 880
Коммерческие расходы(14 310 760)(16 626 314)(18 789 501)
Прибыль (убыток) от продаж6 937 6465 931 9174 033 379
Проценты к получению26 04365 22844 823
Проценты к уплате(122 594)(173 377)(81 651)
Прочие доходы1 007 8281 122 5791 409 321
Прочие расходы(1 366 698)(1 930 722)(1 532 200)
Прибыль (убыток) до налогообложения6 482 2255 015 6253 873 672
Текущий налог на прибыль(1 296 416)(995 103)(766 295)
Прочее(220 011)(1 751 400)(119 797)
Чистая прибыль (убыток)4 965 7982 269 1222 987 580

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------