Анализ финансового состояния ОАО «Росдориндустрия» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ОАО «Росдориндустрия»

ОАО «Росдориндустрия» зарегистрирована 18 июня 2003 г.

ИНН 7718246846, ОГРН 1037718028468, ОКПО 70001120.

Вид деятельности (по ОКВЭД): 46.13.2 – Деятельность агентов по оптовой торговле строительными материалами.

Адрес: 105122, город Москва, Щёлковское шоссе, дом 1 строение 3, этаж 1 пом 4.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Росдориндустрия»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Росдориндустрия»

Рисунок 3 – Структура активов ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ОАО «Росдориндустрия»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ОАО «Росдориндустрия»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «Росдориндустрия» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «Росдориндустрия» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ОАО «Росдориндустрия»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ОАО «Росдориндустрия»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ОАО «Росдориндустрия»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ОАО «Росдориндустрия»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ОАО «Росдориндустрия»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ОАО «Росдориндустрия»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ОАО «Росдориндустрия» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ОАО «Росдориндустрия» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ОАО «Росдориндустрия» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства5 9855 3185 1495 333
Всего по разделу 15 9855 3185 1495 333
2. Оборотные активы
Запасы1511 312494495
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям228162850
краткосрочная дебиторская задолженность16 60216 7265 7656 255
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 6545 4005 5698 154
Денежные средства и денежные эквиваленты2706207377
Прочие оборотные активы3 833051 750
Всего по разделу 223 73824 07412 19116 731
Баланс29 72329 39217 34022 064
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 5582 5031 2481 521
Всего по разделу 32 6582 6031 3481 621
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность27 06526 78915 99220 443
Всего по разделу 527 06526 78915 99220 443
Баланс29 72329 39217 34022 064

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка18 30614 69614 130
Себестоимость(6 051)(245)(0)
Валовая прибыль (убыток)12 25514 45114 130
Коммерческие расходы(852)(1 634)(3 350)
Управленческие расходы(11 065)(14 451)(10 031)
Прибыль (убыток) от продаж338(1 634)749
Прочие доходы2 220621(0)
Прочие расходы(2 406)(167)(405)
Прибыль (убыток) до налогообложения152(1 180)344
Текущий налог на прибыль(107)(75)(72)
Чистая прибыль (убыток)45(1 255)272

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------