Анализ финансового состояния ООО «Томскнефть-Сервис» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Томскнефть-Сервис»

ООО «Томскнефть-Сервис» зарегистрировано 19 апреля 2005 г.

ИНН 7022013599, ОГРН 1057000341540, ОКПО 76643893.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая неспециализированная».

Адрес: 636785, Томская область, город Стрежевой, Промысловая улица, 20-2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Томскнефть-Сервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Томскнефть-Сервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Томскнефть-Сервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Томскнефть-Сервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Томскнефть-Сервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Томскнефть-Сервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Томскнефть-Сервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Томскнефть-Сервис»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Томскнефть-Сервис»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Томскнефть-Сервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Томскнефть-Сервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Томскнефть-Сервис» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Томскнефть-Сервис» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы00023
Основные средства26 65823 03421 77520 981
Финансовые вложения14 50014 48071 544248 194
Отложенные налоговые активы2 3333 2794 0484 089
Прочие внеоборотные активы4219211 039679
Всего по разделу 143 91241 71498 406273 966
2. Оборотные активы
Запасы52 17653 77735 33344 702
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям4 9125 9673 5583 991
краткосрочная дебиторская задолженность332 887311 713240 557157 610
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0014 48021 500
Денежные средства и денежные эквиваленты439642788565
Прочие оборотные активы5261 3172 0924 289
Всего по разделу 2390 940373 416296 808232 657
Баланс434 852415 130395 214506 623
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Резервный капитал2222
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)81 35184 03668 02665 729
Всего по разделу 381 36384 04868 03865 741
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства1 3831 1891 2411 182
Итого по разделу 41 3831 1891 2411 182
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность326 879299 715288 242398 429
Оценочные обязательства25 22730 17837 69341 271
Всего по разделу 5352 106329 893325 935439 700
Баланс434 852415 130395 214506 623

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка3 834 8772 117 3161 787 465
Себестоимость(3 640 836)(1 952 126)(1 617 692)
Валовая прибыль (убыток)194 041165 190169 773
Коммерческие расходы(66 352)(59 177)(55 697)
Управленческие расходы(95 783)(102 802)(106 770)
Прибыль (убыток) от продаж31 9063 2117 306
Доходы от участия в других организациях4 458(0)(0)
Проценты к получению1 3661 1563 693
Прочие доходы16 28434 20810 881
Прочие расходы(9 911)(18 833)(5 416)
Прибыль (убыток) до налогообложения44 10319 74216 464
Текущий налог на прибыль(10 686)(6 771)(5 363)
Изменение отложенных налоговых обязательств194(52)59
Изменение отложенных налоговых активов94676941
Прочее(29)(186)4
Чистая прибыль (убыток)34 52813 50211 205

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------