Анализ финансового состояния ЗАО «Батыревский» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ЗАО «Батыревский»

ЗАО «Батыревский» действует с 20 августа 2001 г.

ИНН 2103004650, ОГРН 1022101831740, ОКПО 54088577.

Основным видом деятельности является «Выращивание однолетних культур».

Адрес: 429350, Чувашская Республика - Чувашия, Батыревский район, село Батырево, Советская улица, 38.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Батыревский»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Батыревский»

Рисунок 3 – Структура активов ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ЗАО «Батыревский»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ЗАО «Батыревский»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «Батыревский» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «Батыревский» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ЗАО «Батыревский»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ЗАО «Батыревский»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ЗАО «Батыревский»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ЗАО «Батыревский»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ЗАО «Батыревский» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ЗАО «Батыревский»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ЗАО «Батыревский»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Батыревский» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ЗАО «Батыревский» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ЗАО «Батыревский» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ЗАО «Батыревский» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ЗАО «Батыревский» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ЗАО «Батыревский» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства178 496179 117181 274195 029
Всего по разделу 1178 496179 117181 274195 029
2. Оборотные активы
Запасы42 13851 03859 30560 243
краткосрочная дебиторская задолженность6 4665 9498 2688 114
Денежные средства и денежные эквиваленты1 0803 4991 0081 050
Всего по разделу 249 68460 48668 58169 407
Баланс228 180239 603249 855264 436
3. Капитал и резервы
Уставный капитал356356356356
Переоценка внеоборотных активов1 1931 1931 1931 193
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)114 816135 997140 178150 728
Всего по разделу 3116 365137 546141 727152 277
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства93 49076 47065 68474 339
Прочие обязательства03 6176 44411 371
Итого по разделу 493 49080 08772 12885 710
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства5 1329 90712 8004 314
Кредиторская задолженность13 19312 06323 20022 135
Всего по разделу 518 32521 97036 00026 449
Баланс228 180239 603249 855264 436

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка79 77169 47187 130
Себестоимость(58 568)(62 052)(63 225)
Валовая прибыль (убыток)21 2037 41923 905
Прибыль (убыток) от продаж21 2037 41923 905
Проценты к уплате(12 618)(11 833)(10 135)
Прочие доходы16 05120 21113 119
Прочие расходы(3 455)(11 616)(16 339)
Прибыль (убыток) до налогообложения21 1814 18110 550
Чистая прибыль (убыток)21 1814 18110 550

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------