Анализ финансового состояния ООО «Газпром Энерго» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпром Энерго»

ООО «Газпром Энерго» действует с 27 июля 1998 г.

ИНН 7736186950, ОГРН 1027739841370, ОКПО 18584757.

Основным видом деятельности является «Передача электроэнергии».

Адрес: 117939, город Москва, улица Строителей, 8-1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром Энерго»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром Энерго»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпром Энерго»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпром Энерго»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром Энерго» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром Энерго» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпром Энерго»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпром Энерго»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Газпром Энерго»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпром Энерго»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпром Энерго»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпром Энерго»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Энерго» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром Энерго» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром Энерго» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром Энерго» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпром Энерго» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Газпром Энерго» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2 3409500
Основные средства1 903 2074 063 5924 646 8284 530 526
Финансовые вложения40404040
Отложенные налоговые активы251 410326 631344 764380 351
Прочие внеоборотные активы3 91039 01541 76979 487
Всего по разделу 12 160 9074 429 3735 033 4014 990 404
2. Оборотные активы
Запасы410 467507 495662 493536 371
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5 1107 1763 2054 005
краткосрочная дебиторская задолженность7 598 0265 706 1486 843 6395 620 328
Денежные средства и денежные эквиваленты3 37343300
Прочие оборотные активы32 86434 64522 45323 708
Всего по разделу 28 049 8406 255 8977 531 7906 184 412
Баланс10 210 74710 685 27012 565 19111 174 816
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 0001 0001 0001 000
Переоценка внеоборотных активов567 750454 200645 698645 620
Добавочный капитал (без переоценки)9 226 4009 226 4009 226 4009 226 400
Резервный капитал150150150150
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(3 223 886)(2 861 792)(3 371 909)(3 766 965)
Всего по разделу 36 571 4146 819 9586 501 3396 106 205
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства56 186212 193303 512274 003
Прочие обязательства2803622 4292 220
Итого по разделу 456 466212 555305 941276 223
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность2 361 7702 447 2954 434 0553 455 546
Доходы будущих периодов1 7870425389
Оценочные обязательства1 219 3101 205 4621 323 4311 336 453
Всего по разделу 53 582 8673 652 7575 757 9114 792 388
Баланс10 210 74710 685 27012 565 19111 174 816

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка24 379 65125 256 07425 705 538
Себестоимость(20 014 800)(21 885 646)(22 668 006)
Валовая прибыль (убыток)4 364 8513 370 4283 037 532
Управленческие расходы(2 669 233)(2 661 707)(2 709 620)
Прибыль (убыток) от продаж1 695 618708 721327 912
Доходы от участия в других организациях(0)(0)22
Проценты к получению1 04116(0)
Прочие доходы634 529622 478556 926
Прочие расходы(268 540)(320 028)(675 010)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 062 6481 011 187209 850
Текущий налог на прибыль(430 329)(278 118)(123 761)
Изменение отложенных налоговых обязательств(131 532)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов34 580(0)(0)
Прочее8 5841 76184 652
Чистая прибыль (убыток)1 543 951734 830170 741

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------