Анализ финансового состояния ЗАО «СХЗ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ЗАО «СХЗ»

ЗАО «Ступинский химический завод» (ЗАО «СХЗ») действует с 21 августа 1998 г.

ИНН 5045022211, ОГРН 1025005923667, ОКПО 02953313.

Основным видом деятельности является «Производство мыла и моющих средств, чистящих и полирующих средств».

Адрес: 142803, Московская область, город Ступино, улица Фрунзе, 9/14.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «СХЗ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «СХЗ»

Рисунок 3 – Структура активов ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ЗАО «СХЗ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ЗАО «СХЗ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «СХЗ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «СХЗ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ЗАО «СХЗ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ЗАО «СХЗ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ЗАО «СХЗ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ЗАО «СХЗ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ЗАО «СХЗ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ЗАО «СХЗ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ЗАО «СХЗ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «СХЗ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ЗАО «СХЗ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ЗАО «СХЗ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ЗАО «СХЗ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ЗАО «СХЗ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ЗАО «СХЗ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы3754 8663 9623 357
Основные средства305 359352 774609 104595 473
Финансовые вложения00105 010105 010
Отложенные налоговые активы5 80213 914780
Прочие внеоборотные активы71 665144 33264 701147 118
Всего по разделу 1383 201515 886782 855850 958
2. Оборотные активы
Запасы259 190296 318304 114258 356
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям28 83226 69935 23832 734
краткосрочная дебиторская задолженность650 927824 6011 026 3871 043 797
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)3 654000
Денежные средства и денежные эквиваленты76 82619 00015 994244 011
Прочие оборотные активы4 6314 9315 56514 384
Всего по разделу 21 024 0601 171 5491 387 2981 593 282
Баланс1 407 2611 687 4352 170 1532 444 240
3. Капитал и резервы
Уставный капитал270270270270
Переоценка внеоборотных активов03 4843 4843 484
Добавочный капитал (без переоценки)3 484000
Резервный капитал14141414
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 074 9811 296 4741 592 2361 803 648
Всего по разделу 31 078 7491 300 2421 596 0041 807 416
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства9045072 9446 877
Итого по разделу 49045072 9446 877
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства76 609135 923201 841212 123
Кредиторская задолженность250 999250 763369 364417 824
Всего по разделу 5327 608386 686571 205629 947
Баланс1 407 2611 687 4352 170 1532 444 240

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка3 339 6844 070 2904 448 995
Себестоимость(1 901 736)(2 239 781)(2 440 535)
Валовая прибыль (убыток)1 437 9481 830 5092 008 460
Коммерческие расходы(874 280)(1 092 535)(1 337 528)
Управленческие расходы(186 345)(202 370)(233 760)
Прибыль (убыток) от продаж377 323535 604437 172
Проценты к получению12169630
Проценты к уплате(10 648)(18 327)(19 424)
Прочие доходы97 49458 35055 900
Прочие расходы(168 510)(168 578)(188 688)
Прибыль (убыток) до налогообложения295 780407 118285 590
Текущий налог на прибыль(78 675)(95 023)(69 795)
Изменение отложенных налоговых обязательств397(2 436)(3 933)
Изменение отложенных налоговых активов8 112(13 836)(78)
Прочее(4 122)(61)(372)
Чистая прибыль (убыток)221 492295 762211 412

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------