Анализ финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Северсталь - ЦЕС»

ООО «Северсталь – Центр Единого Сервиса» (ООО «Северсталь – ЦЕС») зарегистрировано 28 июля 2009 г.

ИНН 7604162536, ОГРН 1097604013781, ОКПО 63133162.

Основным видом деятельности является «Деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета, по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию».

Адрес: 150047, Ярославская область, город Ярославль, Угличская улица, дом 39, помещение 401.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Северсталь - ЦЕС»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Северсталь - ЦЕС»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Северсталь - ЦЕС»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Северсталь - ЦЕС»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Северсталь - ЦЕС»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Северсталь - ЦЕС» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Северсталь - ЦЕС»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Северсталь - ЦЕС» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1 6333 9861 639126
Основные средства34 85225 81414 47221 822
Отложенные налоговые активы16 26018 14820 68321 428
Прочие внеоборотные активы127 044103 439101 145109 147
Всего по разделу 1179 789151 387137 939152 523
2. Оборотные активы
Запасы0600
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям11 316452462705
краткосрочная дебиторская задолженность105 57456 630105 956117 116
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)033 04725 6208
Денежные средства и денежные эквиваленты2044
Прочие оборотные активы22 59442 67128 40530 023
Всего по разделу 2139 486132 806160 447147 856
Баланс319 275284 193298 386300 379
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)85 53292 59086 29488 363
Всего по разделу 385 54292 60086 30488 373
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства30 33326 67623 14625 974
Прочие обязательства021 91815 829540
Итого по разделу 430 33348 59438 97526 514
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства63 6410210 579
Кредиторская задолженность59 48754 56372 24972 351
Оценочные обязательства80 27288 436100 856102 562
Всего по разделу 5203 400142 999173 107185 492
Баланс319 275284 193298 386300 379

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка830 081990 3401 162 401
Себестоимость(803 201)(885 165)(1 040 195)
Валовая прибыль (убыток)26 880105 175122 206
Прибыль (убыток) от продаж26 880105 175122 206
Проценты к получению2992 8983 731
Проценты к уплате(3 754)(128)(20)
Прочие доходы3381 1025 888
Прочие расходы(14 976)(4 683)(2 889)
Прибыль (убыток) до налогообложения8 787104 364128 916
Текущий налог на прибыль(10 242)(22 260)(27 571)
Изменение отложенных налоговых обязательств3 513(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов3 657(0)(0)
Прочее1 3431 600724
Чистая прибыль (убыток)7 05883 704102 069

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------