Анализ финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» (2017-2019 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Северсталь - ЦЕС»
ООО «Северсталь – Центр Единого Сервиса» (ООО «Северсталь – ЦЕС») зарегистрировано 28 июля 2009 г.
ИНН 7604162536, ОГРН 1097604013781, ОКПО 63133162.
Основным видом деятельности является «Деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета, по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию».
Адрес: 150047, Ярославская область, город Ярославль, Угличская улица, дом 39, помещение 401.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Северсталь - ЦЕС»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Северсталь - ЦЕС»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Северсталь - ЦЕС»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Северсталь - ЦЕС»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Северсталь - ЦЕС»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Северсталь - ЦЕС» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Северсталь - ЦЕС»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Северсталь - ЦЕС»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Северсталь - ЦЕС» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Северсталь - ЦЕС» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Северсталь - ЦЕС» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 1 633 | 3 986 | 1 639 | 126 |
Основные средства | 34 852 | 25 814 | 14 472 | 21 822 |
Отложенные налоговые активы | 16 260 | 18 148 | 20 683 | 21 428 |
Прочие внеоборотные активы | 127 044 | 103 439 | 101 145 | 109 147 |
Всего по разделу 1 | 179 789 | 151 387 | 137 939 | 152 523 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 0 | 6 | 0 | 0 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 11 316 | 452 | 462 | 705 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 105 574 | 56 630 | 105 956 | 117 116 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 33 047 | 25 620 | 8 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 2 | 0 | 4 | 4 |
Прочие оборотные активы | 22 594 | 42 671 | 28 405 | 30 023 |
Всего по разделу 2 | 139 486 | 132 806 | 160 447 | 147 856 |
Баланс | 319 275 | 284 193 | 298 386 | 300 379 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 10 | 10 | 10 | 10 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 85 532 | 92 590 | 86 294 | 88 363 |
Всего по разделу 3 | 85 542 | 92 600 | 86 304 | 88 373 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 30 333 | 26 676 | 23 146 | 25 974 |
Прочие обязательства | 0 | 21 918 | 15 829 | 540 |
Итого по разделу 4 | 30 333 | 48 594 | 38 975 | 26 514 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 63 641 | 0 | 2 | 10 579 |
Кредиторская задолженность | 59 487 | 54 563 | 72 249 | 72 351 |
Оценочные обязательства | 80 272 | 88 436 | 100 856 | 102 562 |
Всего по разделу 5 | 203 400 | 142 999 | 173 107 | 185 492 |
Баланс | 319 275 | 284 193 | 298 386 | 300 379 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 830 081 | 990 340 | 1 162 401 |
Себестоимость | (803 201) | (885 165) | (1 040 195) |
Валовая прибыль (убыток) | 26 880 | 105 175 | 122 206 |
Прибыль (убыток) от продаж | 26 880 | 105 175 | 122 206 |
Проценты к получению | 299 | 2 898 | 3 731 |
Проценты к уплате | (3 754) | (128) | (20) |
Прочие доходы | 338 | 1 102 | 5 888 |
Прочие расходы | (14 976) | (4 683) | (2 889) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 8 787 | 104 364 | 128 916 |
Текущий налог на прибыль | (10 242) | (22 260) | (27 571) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 3 513 | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | 3 657 | (0) | (0) |
Прочее | 1 343 | 1 600 | 724 |
Чистая прибыль (убыток) | 7 058 | 83 704 | 102 069 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Научно-производственное объединение «Алмаз» имени академика А.А. Расплетина» (ПАО «НПО «Алмаз») (2018-2020 гг.) + демо