Анализ финансового состояния ООО «Агрофирма «Ольдеевская» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

АО «Агрофирма «Ольдеевская» действует с 6 июля 1994 г.

ИНН 2116480078, ОГРН 1022102430327, ОКПО 05344454.

Основным видом деятельности является «Выращивание овощей».

Адрес: 429960, Чувашская Республика – Чувашия, Чебоксарский район, деревня Юраково, Восточная улица, 10.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Агрофирма «Ольдеевская» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Агрофирма «Ольдеевская»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Агрофирма «Ольдеевская» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Агрофирма «Ольдеевская» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Агрофирма «Ольдеевская» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы734238
Основные средства1 295 7231 375 2961 580 3561 637 795
Финансовые вложения71505050
Прочие внеоборотные активы7 977150 029155 51520 702
Всего по разделу 11 303 7781 525 3781 735 9631 658 585
2. Оборотные активы
Запасы206 314227 691257 194254 771
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям0003 085
краткосрочная дебиторская задолженность132 120130 097155 05230 983
Денежные средства и денежные эквиваленты28 59449 443114 73155 785
Всего по разделу 2367 028407 231526 977344 624
Баланс1 670 8061 932 6092 262 9402 003 209
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7474742 947
Переоценка внеоборотных активов55 38345 64543 18140 665
Резервный капитал11111111
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)855 538995 0411 065 9951 086 042
Всего по разделу 3911 0061 040 7711 109 2611 129 665
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства636 128626 500742 918687 188
Прочие обязательства8 6184 3711 3690
Итого по разделу 4644 746630 871744 287687 188
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства71 934184 535281 90890 163
Кредиторская задолженность32 61265 790117 13186 609
Доходы будущих периодов10 45310 0069 5599 112
Оценочные обязательства55636794472
Всего по разделу 5115 054260 967409 392186 356
Баланс1 670 8061 932 6092 262 9402 003 209

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка742 294787 430723 368
Себестоимость(597 534)(656 965)(684 148)
Валовая прибыль (убыток)144 760130 46539 220
Коммерческие расходы(17 220)(17 855)(16 379)
Прибыль (убыток) от продаж127 540112 61022 841
Проценты к получению2 8462 2912 414
Проценты к уплате(71 952)(60 489)(47 642)
Прочие доходы148 99498 139177 466
Прочие расходы(77 663)(84 061)(137 548)
Прибыль (убыток) до налогообложения129 76568 49017 531
Чистая прибыль (убыток)129 76568 49017 531

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------