Анализ финансового состояния ООО «Агрохмель» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Агрохмель»

ООО «Агрохмель» зарегистрировано 2 марта 2004 г.

ИНН 2104006120, ОГРН 1042133000964, ОКПО 71021493.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур».

Адрес: 429209, Чувашская Республика - Чувашия, Вурнарский район, деревня Одиково, Советская улица, 44.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрохмель»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрохмель»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Агрохмель» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Агрохмель»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Агрохмель»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрохмель» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрохмель» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Агрохмель»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Агрохмель»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Агрохмель»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Агрохмель»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Агрохмель» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Агрохмель»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Агрохмель»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрохмель» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Агрохмель» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Агрохмель» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Агрохмель» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Агрохмель» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Агрохмель» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства6 6575 6756 49121 054
Прочие внеоборотные активы2 4114 0522 6092 347
Всего по разделу 19 0689 7279 10023 401
2. Оборотные активы
Запасы14 09713 73424 67814 064
краткосрочная дебиторская задолженность15 33320 52018 24128 686
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 654600600600
Денежные средства и денежные эквиваленты191 78017146
Всего по разделу 232 10336 63443 53643 496
Баланс41 17146 36152 63666 897
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)33 32937 13940 73046 847
Всего по разделу 333 33937 14940 74046 857
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 0836901 3762 713
Итого по разделу 41 0836901 3762 713
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 9452 7104 0508 977
Кредиторская задолженность2 8045 0605 7184 663
Доходы будущих периодов07527523 687
Всего по разделу 56 7498 52210 52017 327
Баланс41 17146 36152 63666 897

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка30 80127 78741 317
Себестоимость(20 346)(23 130)(34 157)
Валовая прибыль (убыток)10 4554 6577 160
Управленческие расходы(1 898)(1 945)(2 145)
Прибыль (убыток) от продаж8 5572 7125 015
Проценты к получению2662(0)
Проценты к уплате(646)(383)(1 069)
Прочие доходы6 1175 2726 394
Прочие расходы(10 117)(3 703)(3 927)
Прибыль (убыток) до налогообложения4 1773 9006 413
Прочее(367)(309)(296)
Чистая прибыль (убыток)3 8103 5916 117

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------