Анализ финансового состояния ООО «Альфа-М» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Альфа-М»

ООО «Альфа-М» зарегистрировано 9 июля 2014 г.

ИНН 7743931676, ОГРН 1147746779025, ОКПО 27130009.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах».

Адрес: 125475, город Москва, Клинская улица, дом 12, помещение II (комнаты 9-13).

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Альфа-М»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Альфа-М»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Альфа-М» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Альфа-М»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Альфа-М»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Альфа-М» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Альфа-М» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Альфа-М»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Альфа-М»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Альфа-М»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Альфа-М»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Альфа-М»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Альфа-М»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Альфа-М» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Альфа-М» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Альфа-М» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Альфа-М» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Альфа-М» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Альфа-М» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства64 356202 987559 7251 740 265
Отложенные налоговые активы3 55214 69165 06831 774
Всего по разделу 167 908217 678624 7931 772 039
2. Оборотные активы
Запасы252 1281 239 4852 318 3307 821 143
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям15 78865 79865 769402 692
краткосрочная дебиторская задолженность118 808245 152491 124993 356
Денежные средства и денежные эквиваленты71 591345 906654 1301 124 147
Прочие оборотные активы0056 94728 632
Всего по разделу 2458 3151 896 3413 586 30010 369 970
Баланс526 2232 114 0194 211 09312 142 009
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 0001 0001 0001 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(14 675)(119 725)(373 000)(501 992)
Всего по разделу 3-13 675-118 725-372 000-500 992
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства2 7898 52131 66091 681
Итого по разделу 42 7898 52131 66091 681
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства7005 00000
Кредиторская задолженность536 4092 195 1764 486 11912 367 670
Оценочные обязательства024 04765 314183 650
Всего по разделу 5537 1092 224 2234 551 43312 551 320
Баланс526 2232 114 0194 211 09312 142 009

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка7 895 47219 442 88949 837 017
Себестоимость(6 522 879)(15 906 835)(40 535 562)
Валовая прибыль (убыток)1 372 5933 536 0549 301 455
Коммерческие расходы(1 326 571)(3 356 116)(8 553 851)
Управленческие расходы(0)(56 808)(110 218)
Прибыль (убыток) от продаж46 022123 130637 386
Прочие доходы28 40964 810114 238
Прочие расходы(105 360)(441 504)(745 587)
Прибыль (убыток) до налогообложения(30 929)(253 564)6 037
Изменение отложенных налоговых обязательств(5 733)(23 138)(60 021)
Изменение отложенных налоговых активов2 94750 377(33 294)
Прочее(14 520)(26 950)(41 714)
Чистая прибыль (убыток)(48 235)(253 275)(128 992)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------