Анализ финансового состояния ООО «Вертикаль» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Вертикаль»

ООО «Вертикаль» зарегистрировано 7 сентября 2015 г.

ИНН 5446017096, ОГРН 1155476098128, ОКПО 54396632.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием».

Адрес: 633203, Новосибирская область, город Искитим, Индустриальный микрорайон, дом 29в, офис 10.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Вертикаль»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Вертикаль»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Вертикаль» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Вертикаль»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Вертикаль»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Вертикаль» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Вертикаль» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Вертикаль»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Вертикаль»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Вертикаль»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Вертикаль»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Вертикаль»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Вертикаль»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вертикаль» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Вертикаль» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Вертикаль» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Вертикаль» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Вертикаль» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Вертикаль» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства004 2882 827
Всего по разделу 1004 2882 827
2. Оборотные активы
краткосрочная дебиторская задолженность406320475872
Денежные средства и денежные эквиваленты25432738
Всего по разделу 2408863502910
Баланс4088634 7903 737
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10103120
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)117(0)(0)
Всего по разделу 321173120
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства002 4111 750
Итого по разделу 4002 4111 750
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства06282 0611 883
Кредиторская задолженность38721828784
Всего по разделу 53878462 3481 967
Баланс4088634 7903 737

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка20 94914 92515 108
Себестоимость(20 893)(14 887)(14 567)
Валовая прибыль (убыток)5638541
Коммерческие расходы(49)(12)(528)
Прибыль (убыток) от продаж72613
Прибыль (убыток) до налогообложения72613
Текущий налог на прибыль(0)(0)3
Чистая прибыль (убыток)72616

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------