Анализ финансового состояния ООО «Группа Ордер» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Группа Ордер»

ООО «Группа Ордер» зарегистрировано 4 сентября 2014 г.

ИНН 5258116873, ОГРН 1145258004561, ОКПО 48313777.

Основным видом деятельности является «Деятельность агентов по оптовой торговле строительными материалами».

Адрес: 603058, Нижегородская область, город Нижний Новгород, улица Героя Попова, 35б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Группа Ордер»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Группа Ордер»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Группа Ордер»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Группа Ордер»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Группа Ордер» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Группа Ордер» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Группа Ордер»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Группа Ордер»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Группа Ордер»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Группа Ордер»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Группа Ордер»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Группа Ордер»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Группа Ордер» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Группа Ордер» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Группа Ордер» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Группа Ордер» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Группа Ордер» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Группа Ордер» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1791169473
Основные средства8801 3832 0401 236
Всего по разделу 11 0591 4992 1341 309
2. Оборотные активы
Запасы692000
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям6277
краткосрочная дебиторская задолженность51 19966 47673 44765 028
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)7 8992 8069 27231 083
Денежные средства и денежные эквиваленты5 52211 70917 1048 634
Прочие оборотные активы00251192
Всего по разделу 265 31880 993100 081104 944
Баланс66 37782 492102 215106 253
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)16 78719 93424 70827 899
Всего по разделу 316 79719 94424 71827 909
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность49 58062 54877 49778 344
Всего по разделу 549 58062 54877 49778 344
Баланс66 37782 492102 215106 253

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка25 79927 57025 986
Себестоимость(22 148)(23 082)(23 746)
Валовая прибыль (убыток)3 6514 4882 240
Прибыль (убыток) от продаж3 6514 4882 240
Доходы от участия в других организациях1 3981 6261 379
Проценты к получению94166740
Прочие доходы131061
Прочие расходы(1 005)(291)(370)
Прибыль (убыток) до налогообложения4 1515 9994 050
Текущий налог на прибыль(1 004)(1 225)(859)
Чистая прибыль (убыток)3 1474 7743 191

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------