Анализ финансового состояния ООО «Донстрой» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Донстрой»

ООО «Донстрой» зарегистрирована 21 февраля 2006 г.

ИНН 6165129230, ОГРН 1066165010185, ОКПО 79240186.

Основным видом деятельности является «Строительство жилых и нежилых зданий».

Адрес: 344012, Ростовская область, город Ростов-на-Дону, Буденновский проспект, дом 120/1, офис 107.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Донстрой»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Донстрой»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Донстрой» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Донстрой»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Донстрой»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Донстрой» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Донстрой» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Донстрой»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Донстрой»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Донстрой»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Донстрой»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Донстрой» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Донстрой»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Донстрой»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Донстрой» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Донстрой» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Донстрой» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Донстрой» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Донстрой» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Донстрой» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства15 68014 49813 32412 151
Прочие внеоборотные активы529 072863 286283 931500 723
Всего по разделу 1544 752877 784297 255512 874
2. Оборотные активы
Запасы33 64447 338739 334655 393
краткосрочная дебиторская задолженность1 956 9612 046 8021 341 3831 430 540
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)120 679100 31545 27931 742
Денежные средства и денежные эквиваленты1 2311 22913 4791 245
Всего по разделу 22 112 5152 195 6842 139 4752 118 920
Баланс2 657 2673 073 4682 436 7302 631 794
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1080 00080 00080 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)768 359810 278812 455814 319
Всего по разделу 3768 369890 278892 455894 319
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства139 59150 28937 88771 733
Итого по разделу 4139 59150 28937 88771 733
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 354 0931 407 1751 385 4881 307 793
Доходы будущих периодов395 214725 726120 900357 949
Всего по разделу 51 749 3072 132 9011 506 3881 665 742
Баланс2 657 2673 073 4682 436 7302 631 794

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка81 56045 310109 879
Себестоимость(6 618)(6 888)(3 115)
Валовая прибыль (убыток)74 94238 422106 764
Прибыль (убыток) от продаж74 94238 422106 764
Проценты к уплате(1 380)(42)(5 823)
Прочие доходы2 53647 23218 922
Прочие расходы(33 391)(79 948)(104 190)
Прибыль (убыток) до налогообложения42 7075 66415 673
Текущий налог на прибыль(788)(3 487)(13 810)
Чистая прибыль (убыток)41 9192 1771 863

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------